1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Kapitola

Titul

Paragraf

Státní výdaje

Platba

Rozpočet

Náležitost

Rozdíl mezi rozpočtem a náležitostí: příznivý nepříznivý

Úspory při drahotních přídavcích mimořádných výpomocech, vázané k úhradě vyššího nákladu na úpravu požitků podle zák. z 20. prosince 1922, č. 394

Rozdíl po odečtení vázaných úspor příznivý nepříznivý

Odůvodnění

Nedoplatky (přeplatky) koncem roku 1923

Kč

h

Kč

h

Kč

h

Kč

h

Kč

h

Kč

h

Kč

h

14

6

4

b) věcné výdaje:

řádné

15 691.592

65

28 826.210

-

15 691.592

65

13 134.617

35

-

-

13,134.617

35

Hlavně proto, že nebyl dotován stavební fond (preliminováno 6 milionů Kč) a nebyly dodány padesátikorunové státovky. Dále levnější nákup topiva a tiskopisů, úspora na manipulačních výlohách a výlohách na opravy kancelářských místností.

mimořádné

44,636.161

39

-

-

44,681.572

66

44,681.572

86

44,681.572

66

Nepříznivý výsledek byl přivoděn hlavně dřívějším výkupem části vkladů na státní valutovou půjčku a úroky z volných pokladničních poukázek; dále odpisem břemen spojených se správou viastních nemovitostí a ztrátou při nákupu a prodeji cizozemských valut.

45.411

27

(dohromady)

60,327.754

4

28,826.210

-

60,373.165

31

31,546.955,

31

31,546.955

31

45.411

27

§ 4. (úhrn)

78,330.182

54

51,434.981

-

78,375.593

81

26,940.812

81

26,940.612

81

45.411

27

Titul 6. (úhrn)

674,198.320

31

1.040,821.910

663,220.887

70

377,601.022

30

99,869.205

54

277,731.816

76

47,470.470

75

Kapitola 14. (úhrn)

4.519,119.394

27

1.820,534.679

4.533,382.297

65

2.712,847.618

65

1.751,262.664

65

961,584.954

-

83,592.611

84

14A

Zvláštní výdaje Podkarpatské Rusi:

2

Podřízené úřady a orgány:

1

Finanční úřady administrativní:

a) osobní výdaje:

řádné

2,245.531

92

3,709.621

-

2,291,642

67

1,417.978

33

1,417.978

33

Částečným neobsazením systemisovaných míst, ze jména ve vyšších hodnostních třídách pro nedostatek starších sil, omezením služebních cest a menší potřebou přesázeti. Nedošlo Ke zřízení odvolacích komisí pro daň výdělkovou a daň z příjmu a komise ukládací nekonaly se v předpokládaném rozsahu, poněvadž nebyly dokončeny přípravné práce.

47.501

84

mimořádné

2,479.808

56

3,990.000

-

2,492.281

44

1,497.718

56

1,805.000

307.281

44

Výplatou nepreliminovaných odměn za mimořádné výkony a mimořádných přídavků povolených v Podkarpatské Rusi. Úhrada v celkových úsporách rozpočtu.

12.472

88

(dohromady)

4,725.340

48

7,699.621

4,783.924

11

2,915.696

89

1,805.000

-

1,110.696

89

59.974

72

b) věcné výdaje:

řádné

502.259

80

940.500

577.961

21

362.538

79

-

-

362.538

79

Ceny topiva a tiskopisů poklesly; vedle toho nebylo třeba opatřiti tiskopisů v předpokládaném množství. Meziměstské rozhovory telefonní a cesty úředním automobilem byly značně omezeny. Kancelářské zařízení bylo koupeno levně od likvidujícího zemského obilního ústavu v Užhorodě.

99.542

86

mimořádné

343.486

38

960.000

440.623

97

519.376

8

519.376

3

136.223

72

(dohromady)

845.746

18

1,900.500

-

1,018.585

18

881.914

82

881.914

82

235.766

58

§ 1. (úhrn)

5,571.086

66

9.600.121

-

5,802.509

29

3,797.611

71

1,805.000

-

1,992.611

71

295.741

30

14A

2

2

Technická finanční kontrola:

a) osobní výdaje:

řádné

95.543

46

140.920

-

95.271

94

45.648

6

-

-

45.648

6

1.066

98

mimořádné

36.335

35

46.933

-

36.335

35

10.647

65

26.268

-

15.620

35

Výplatou mimořádných přídavků pro Podkarpatskou Rus povolených. Úhrada v celkových úsporách rozpočtu.

(dohromady)

131.878

81

187.903

-

131.607

29

56.295

71

26.268

-

30.027

71

1.066

98

b) věcné výdaje:

řádné

425

75

700

-

425

75

274

25

-

-

274

25

-

-

§ 2. (úhrn)

132.304

56

188.603

-

132.033

4

56.569

96

26.268

-

30.301

96

1.066

98

3

Finanční prokuratury:

a) osobní výdaje:

řádné

101.493

86

63.423

-

101.493

86

38.070

86

-

-

38.070

86

K zdolání vzrůstající agendy bylo nutno přiděliti více sil, než se předpokládalo. Mimo to provisorním konceptním úředníkům byly přiznány osobní přídavky v náhradu za zastavený přídavek mimořádný. Úhrada pro překročení tím nastalé v částce 9.333 Kč 24 h byla získána v úsporách mimořádného osobního úvěru tohoto paragrafu. Ohledně zbytku překročení v částce 28.737 Kč 62 h řízení podle §u 7. zákona ze.dne 20. března 1919, čís. 17 Sb. z. a n., nebylo provedeno.

mimořádné

84.940

19

162.689

-

84.940

19

77.748

81

55.838

-

21.910

81

-

(dohromady)

186.434

5

226.112

-

186.434

5

39.677

95

55.838

-

16.160

5

-

-

b) věcné výdaje:

řádné

79.573

28

116.100

-

76.790

41

39.309

59

-

-

39.309

59

Úspor docíleno bylo tím, že stanoveno bylo více stání na týž den, aby se snížily výlohy za zastupování a že používáno bylo vlastní litografie k hotovení tiskopisů.

2.428

35

mimořádné

21.250

82

34.000

-

24.636

82

9.363

18

-

-

9.363

18

3.386

-

(dohromady)

100.824

10

150.100

-

101.427

23

48.672

77

48.672

77

5.814

35

§ 3. (úhrn)

287.258

15

376.212

-

287.861

28

88.350

72

55.838

-

32.512

72

5.814

35

4

Finanční úřady výkonné:

a) osobní výdaje:

řádné

757.095

70

1,400.386

-

757.485

50

642.900

50

-

-

642.900

50

Systemisace míst u berních úřadů nebyla v roce 1923 provedena, takže nedošlo k propočtení služebních let a k přiznání vhod zaměstnancům trvale pro Podkarpatskou Rus ustanoveným; z téže příčiny odpadl nákup služebního oděvu pro zřízence; odměny omezeny byly na nejnutnější míru; účty okresní nemocenské pokladny za poslední čtvrtletí 1923 došly opožděně, takže úhrad, nemohla býti již provedena z úvěru roku 1923.

467

20

14A

2

4

mimořádné

861.499

9

2,173.000

-

862.529

9

1,310.470

91

988.000

-

322.470

91

Daň z příjmu, státem za zaměstnance převzatá, nedosáhla preliminované výše (§ 8. zákona ze dne 20. prosince 1922, čís. 394 Sb. z. a n.) Odchodem několika exponovaných berních úředníků na původní jich působiště, jakož i nastoupením služby vojenské některých provisorních úředníků odpadla výplata příslušných mimořádných přídavků pro Podkarpatskou Rus. Mimo to bytová krise jakož i, že nedošlo k definitivnímu jmenování úřednictva, byly příčinou, že úvěr na přesídlení úředníků zůstal nedotčen.

1.600

(dohromady)

1,618.594

79

3,573.386

-

1,620.014

59

1,953.371

41

988.000

-

965.371

41

2.067

20

b) věcné výdaje:

řádné

98.717

4

166.000

-

99.035

67

66.964

38

66.964

33

Snížením cen kancelářských a manipulačních potřeb a tím, že zákonem povolené zvýšení nájemného bylo požadováno nižší měrou, než se očekávalo. Tím, že vojenská správa snížila denní relutum, snížil se náklad na střežení pokladen, mimo to účty za střežení pokladen za září až prosinec 1923 byly předloženy až v roce 1924.

318

63

mimořádné

2.883

26

20.000

-

19.847

26

152

74

-

-

152

74

16.964

(dohromady)

101.600

30

186.000

-

118.882

93

67.117

7

67.117

7

17.282

63

§ 4. (úhrn)

1,720.195

9

3, 759.386

-

1,738.897

52

2,020.488

48

988.000

-

1,032.488

48

19.349

83

5

Finanční hlavní pokladna v Užhorodě:

a) osobní výdaje:

řádné

71.035

76

99.257

-

71.035

76

28.221

24

-

-

28.221

24

-

mimořádné

68.748

74

138.098

-

68.748

74

69.349

26

76.950

-

7.600

74

(dohromady)

139.784

50

237.355

-

139.784

50

97.570

50

76.950

-

20.620

50

b) věcné výdaje:

řádné

7.590

97

6.800

-

7.590

97

790

97

-

-

790

97

mimořádné

-

-

3.000

-

-

-

3.000

-

-

3.000

K zamýšlenému doplnění vnitřního zařízení místností hlavní pokladny nedošlo.

-

(dohromady)

7.590

97

9.800

-

7.590

97

2.209

3

-

-

2.209

3

-

§ 5. (úhrn)

147.375

47

247.155

-

147.375

47

99.779

53

76.950

-

22.829

53

14A

2

6

Evidence katastru pozemkové daně:

a) osobní výdaje:

řádné

388.012

99

613.659

-

389.394

89

224.264

11

-

-

224.264

11

Část systemisovaných míst nebyla obsazena; ministerstvo veřejných prací refundovalo platy měřických úředníků přidělených delimitačním komisím; pro nedostatek měřických úředníků nebyly vykonány cesty za účelem zjišťování pozemkových změn v předpokládaném rozsahu, ceny služebního oděvu pro zřízence poklesly, odměny byly omezeny a k peněžitým výpomocem došlo v menší míře.

1.465

6

mimořádné

255.610

45

664.562

-

255.910

45

408.651

55

364.582

-

44.089

55

300

(dohromady)

643.623

44

1,278.221

-

645.305

34

632.915

66

364.582

-

268.353

66

1.765

6

b) věcné výdaje:

řádné

128.655

95

226.200

-

128.157

66

98.042

34

98.042

34

Z nedostatku personálu nemohly býti prováděny veškeré práce spadající do oboru evidence katastru daně pozemkové v zamýšleném rozsahu. Pro běžnou potřebu bylo užíváno starých tiskopisů a nebylo třeba opravovati měřické přístroje. Konečně jeví se též značná úspora na nájemném, poněvadž nedošlo ke vhodnějšímu umístění měřických úřadů. Z úspor bylo použito částky 13.522 Kč 17 h k úhradě mimořádných věcných výdajů tohoto paragrafu.

120

mimořádné

57.572

17

45.000

-

58.522

17

13.522

17

-

-

13.522

17

Překročení jest kryto úsporami u řádné věcné potřeby tohoto paragrafu.

950

(dohromady)

186.228

12

271.200

-

186.679

83

84.520

17

-

-

84.520

17

1.070

§ 6. (úhrn)

829.851

56

1,549.421

-

831.985

17

717.435

83

364.5621

-

352.873

83

2.835

6

7

Celní úřady:

a) osobní výdaje:

řádné

260.455

11

367.145

-

251.618

49

115.526

51

115.526

51

Částečným neobsazením míst zejména ve vyšších hodnostních třídách. Ježto nedošlo ke zřízení celních skladišť, nebylo výdajů skladištním dělníkům. Nedošlo též ke jmenování úředních zřízenců. Pro nedostatek bytů nenastal případ přesídlení. Daň z příjmu za aktivní zaměstnance nebyla státem hrazena v preliminované výši, nýbrž toliko v rozsahu stanoveném v §u 3. zákona čís. 394/1922 Sb. z. a n.

664

mimořádné

208.300

10

730.000

-

208.300

10

521.699

90

456.722

-

64.977

90

(dohromady)

468.755

21

1,097.145

459.918

59

637.226

41

456.722

-

180.504

41

664

14A

2

7

b) věcné výdaje:

řádné

64.451

85

151.300

-

62.950

24

88.349

76

-

-

88.349

76

1.797

61

mimořádné

22.977

7

130.000

-

26.811

17

103.188

83

-

103.188

83

Některé celní úřady nebyly definitivně umístěny pro nedostatek vhodných místností a 4 proponované nebyly zřízeny, v důsledku čehož ušetřilo se na nájemném, výdajích na úklid, čištění, osvětlování, na topivu a na výdajích na zařízení.

3.834

10

(dohromady)

87.428

92

281.300

-

89.761

41

191.538

59

-

-

191.538

59

5.631

71

§ 7. (úhrn)

556.184

13

1,378.445

-

549.680

-

828.765

456.722

-

372.043

-

6.295

71

8

Důchodková kontrola:

231.079

96

Částečným neobsazením míst, zejména ve vyšších hodnostních třídách, a omezením úředních cest.

13.698

33

a) osobní výdaje:

551.000

-

41.746

64

Výplatou mimořádných přídavků pro Podkarpatskou Rus podle usnesení ministerské rady ze dne 14. prosince 1922 a ze dne 22. března 1923.

Úhrada v celkových úsporách rozpočtu.

řádné

1,002.857

91

1,246.608

-

1,015.528

4

231.079

96

551.000

-

189.333

32

13.698

33

mimořádné

458.746

64

968.000

-

458.746

64

509.253

36

(dohromady)

1,461.604

55

2,214.608

-

1,474.274

68

740.333

32

-

-

39.077

33

K očekávanému přestěhování důchodkových kontr. úřadů z erárních budov do místností najatých nedošlo. Nákladů na zařízení úředních místností nebyla.

5.287

37

b) věcné výdaje:

-

-

79.141

19

5.065

90

řádné

60.688

30

105.000

-

65.922

67

39.077

33

-

-

118.2181

52

10.353

27

mimořádné

5.792

91

90.000

-

10.858

81

79.141

19

551.000

-

307.551

84

24.051

60

(dohromady)

66.481

21

195.000

-

76.781

48

118.218

52

§ 8. (úhrn)

1,528.085

76

2,409.608

-

1,551.056

16

858.551

84

9

Pohraniční finanční stráž:

a) osobní výdaje:

řádné

5,773.707

74

7,278.236

-

5,770.372

44

1,507.863

56

-

-

1,507.863

56

Neobsazením části systemisovaných míst pro nedostatek kvalifikovaných sil. Z technických příčin nebylo provedeno předpokládané propočtení služební doby. Přiděleného personálu z jiných správních obvodů nebylo. Cestovní paušály a paušalované stravné byly sníženy. Daň z příjmu za aktivní zaměstnance státní nebyla státem hrazena v preliminované výši, nýbrž pouze v rozsahu stanoveném v §u 8. zák. čís. 394/1922 Sb. z. a n.

1.265

89

mimořádné

1,768.700

52

5,842.000

-

1,768.700

52

4,073.299

48

3,572.000

-

501.299

48

(dohromady)

7,542.408

26

13,120.236

-

7,539.072

96

5,581.163

4

3,572.000

-

2,009.163

4

1.265

89

14A

2

9

b) věcné výdaje:

řádné

190.261

40

380.000

-

188.015

45

191.984

55

-

-

191.984

55

Výzbroj nevyžadovala značnějších oprav. Zásoby střeliva z dřívějších let vystačily pro rok 1923. Výdaj na nájemném byl menší a to v důsledku snižování nájemného na ubikace pro stráž a placení náhrad mužstvem za ubytování v budovách státem najatých. Výloh na zařizování úřadů nebylo v očekávané výši, ježto nedošlo ke zřízení všech proponovaných oddělení pohraniční finanční stráže.

302

mimořádné

754.491

52

445.000

-

206.750

38

238.249

62

238.249

62

36.956

80

(dohromady)

944.752

92

825.000

-

394.765

183

430.234

17

-

430.234

17

37.258

80

§ 9. (úhrn)

8,487.161

18

13,945.236

-

7,933.888

79

6,011.397

21

3,572.000

-

2,439.397

21

38.524

69

Titul 2. (úhrn)

19,259.502

56

33,454.187

-

18,975.236

72

14,478.950

28

7,896.340

-

6,582.610

28

393.679

52

3

Veřejné dávky:

1

Přímé daně:

řádné:

pol. 1. Berní exekuce:

a) osobní výdaje

196.919

2

334.000

198.131

42

135.868

58

-

135.868

58

Z nedostatku podkladu při preliminování. Z úspory byla upotřebena částka 5.008 Kč k úhradě výdaje pod pol. 2a) tohoto paragrafu.

3.244

pol. 2. Ostatní správní výdaje:

b) věcné výdaje

3.309

40

50.000

-

3.377

40

46.622

60

-

-

46.622

60

Jako u pol. 1.

68

-

pol. 2 a) Příspěvky samosprávným svazkům z výnosu úroků z prodlení:

b) věcné výdaje

5.008

-

-

-

5.008

-

5.008

-

5.008

-

Vydání v důsledku resoluce poslanecké sněmovny Národního shromáždění ze dne 14. února 1921. Úhrada v úsporách tohoto paragrafu, pol. 1.

pol. 3. Restituce daní družstvům pro hrazení bystřin a úpravu řek:

b) věcné výdaje

92.268

27

92.500

-

92.268

27

231

73

-

231

73

mimořádné:

pol. 5. Přídavky státním zaměstnancům:

a) osobní výdaje

49.820

-

137.750

-

49.820

-

87.930

87.930

-

-

-

§ 1. (úhrn)

347.324

69

614.250

-

348.605

9

265.6441

91

87.930

-

177.714

91

3.312

14A

3

2

Cla:

řádné:

pol. 1. Vrácená cla:

b) věcné výdaje

11.823

55

500.000

-

11.823

55

488.176

45

-

-

488.176

45

Výsledek nahodilý při povaze dotyčných výdajů, jichž výše nedá se ani přibližně určiti.

pol. 2. Vrácené jistoty celní:

b) věcné výdaje

14.908

50

4.000

-

14.908

50

10.908

50

-

-

10.908

50

Překročení u pol. 2. uhrazeno do výše 10.723 Kč z nevyčerpaného úvěru pol. 1.

§ 2. (úhrn)

26.732

5

504.000

-

26.732

5

477.267

95

-

-

477.267

95

-

3

Spotřební daně:

řádné:

pol. 1. Správní výdaje:

a) osobní výdaje

-

-

350

-

-

-

350

-

-

350

-

b) věcné výdaje

564

-

8.000

-

564

-

7.436

-

-

7.436

-

pol. 1. (úhrn)

564

-

8.350

-

564

-

7.786

-

-

7.786

-

pol. 2. Vrácené důchodky:

b) věcné výdaje

64.077

78

60.000

-

67.523

46

7.523

46

-

-

7.523

46

3.445

68

§ 3. (úhrn)

64.641

78

68.350

-

68.087

46

262

54

-

-

262

54

3.445

68

4

Poplatky:

řádné:

pol. 1. Správní výdaje:

a) osobní výdaje

153.118

23

145.600

-

153.228

23

7.628

23

-

-

7.628

23

206

b) věcné výdaje

7.550

-

113.000

-

7.550

-

105.450

-

-

105.450

-

Nebylo spolehlivého podkladu pro preliminování a vedle toho odpadl výdaj na tisk dobytčích pasů, ježto se vystačilo se zásobami z roku předešlého.

pol. 1. (úhrn)

160.668

23

258.600

-

160.778

23

97.821

77

-

-

97.821

77

206

pol. 2. Vrácené důchodky:

b) věcné výdaje

59.929

31

140.100

-

57.342

80

82.757

20

-

-

82.757

20

Vratky daňové dle § 22., 37. a 38. zákona ze dne 12. srpna 1921, čís. 321 Sb. z. a n. nedosáhly rozpočtové výše stanovené podle výsledků předešlých let.

3.653

41

§ 4. (úhrn)

220.597

54

398.700

218.121

3

180.578

97

-

-

180.578

97

3.859

41

Titul 3. (úhrn)

659.296

6

1,585.300

-

661.545

63

923.754

37

87.930

-

835.824

37

10.617

9