Parlament České republiky, Poslanecká sněmovna 1993 – 1996

POSLANECKÉ SNĚMOVNĚ PARLAMENTU ČESKÉ REPUBLIKY KE SCHVÁLENÍ

III Celková rekapitulace rozpočtu (údaje v tis.Kč)

Návrh rozpočtu Fondu dětí a mládeže na rok 1996 je zpracován v souladu se Statutem Fondu, podle kterého je Fond právnickou osobou s určitým předmětem podnikám a vede účetnictví podle účtové osnovy pro podnikatele. Jednotlivé položky rozpočtu jsou jak v nákladové, tak ve výnosové části členěny podle této o s novy a doplňují se tímto komentářem:

I. Výdaje a náklady

Výdaje a náklady jsou tvořeny jednak mzdovými a režijními náklady, které vyplývají z činnosti a účelu Fondu, a jednak náklady na majetek ČR svěřený Fondu dětí a mládeže do správy.

Do výdajů Fondu jsou započítány finance na dovybavení software, nákup potřebných přístrojů a zařízení, jako jsou počítače, kalkulačky, telefony či zařízení kanceláří, inventář apod.

Položku "Služby" tvoří z velké část i opravy a údržba budov a zařízení. V návrhu rozpočtu je k tomuto vyčíslena částka ve výši 5 650 tis. Kč. Jde o předběžný odhad nákladů na nutné opravy a rekonstrukce nemovitého i movitého majetku. Dále jsou v této položce zahrnuty náklady na správu majetku (8,5 mil. Kč),náklady na realitní kanceláře (2,8 mil. Kč), které budou z části. realizovat prodej nemovitého majetku a režijní náklady, tj. cestovné, náklady na reprezentaci, ostatní služby.

"Osobní náklady" jsou členěny na mzdy exekutivy, odměny členům orgánů společnosti a zákonné sociální a zdravotní pojištění.

U mezd exekutivy se vychází z předpokládaného plánovaného počtu 16 zaměstnanců a z průměrné měsíční mzdy, která činila v roce 1995 11 131,-Kč. V souladu s platnými mzdovými předpisy (č. 253/92 ve zněni pozdějších předpisů) je v návrhu počítáno se 14 platy. Současně jsou v návrhu zahrnuty i čtvrtletní odměny ve výši 10% z platového tarifu dle platné směrnice pro poskytování platů a odměn zaměstnancům FDM. Dále je uvažována valorizace mezd ve výši 10%.

U členů výboru Fondu i dozorčí rady Fondu platí stejná kritéria pro vyplácení odměn jako v roce 1995.

Zákonné sociální a zdravotní pojištění činí 35% z mezd exekutivy.

Položku "Daně a poplatky" tvoří. ve velké míře daň z nemovitostí. Vzhledem k tomu, že otázky daně z nemovitosti s tím, že poplatníkem této daně je Fond dětí a mládeže, byly vyřešeny až v letošním roce a platba této daně dosud probíhá, bylo v návrhu rozpočtu vycházeno z dosud uhrazené částky daně z nemovitostí.

A to tak, že je brána průměrná daň z nemovitosti 5000,-Kč na objekt a uvažován předpokládaný počet nemovitosti ve správě FDM v roce 1996, tj. včetně dohledaných objektů.

Další část této položky tvoří silniční daň placená za vozidla, která slouží pracovníkům Fondu k výkonu činnosti a další nespecifikované poplatky.

"Jiné provozní náklady" jsou členěny na ostatní provozní náklady a zůstatkovou cenu prodaného inv. majetku, kde je v souladu s plánovaným prodejem nemovitostí uvažovaných jako nevhodné pra využití dětmi a mládeží, vyčíslena částka 100 mil.Kč. Částka 1,5 mil. Kč je zůstatková cena prodaného mov. majetku. Ostatní provozní náklady jsou tvořeny pojištěním majetku. Na základě pojistných smluv s Českou kooperativou je u nemovitého majetku sjednáno pojištění na sdružený živel. Dále je zde zahrnuto pojištění majetku užívaného pracovníky Fondu, tj. Pojištění majetku - živelní a proti odcizení, pojištění odpovědnosti za škodu při pracovním úrazu nebo nemocí z povolání, zákonné pojištění mot. vozidel.

Nákladová položka "Odpisy" činí celkem 36,1 mil. Kč. Jsou zde začleněny odpisy majetku, který užívá Fond (500 tis.Kč), značnou část však tvoří odpisy nemovitého a movitého majetku ČR, který má Fond ve své správě. Vzhledem k tomu, že majetek byl do správy FDM převeden v původních pořizovacích cenách bez zúčtování oprávek, je v současné době celá problematika týkající se odpisů v jednání s MF ČR (dopis č.j. 1289/95) a částka v návrhu rozpočtu je tudíž orientační.

Na grantovou činnost je určeno 5 mil.Kč.

II. Výnosy

Podstatnou část výnosů tvoří tržby z prodeje hmotného investičního majetku. U nemovitostí, které jsou nevyužitelné dětmi a mládeží a jsou navrženy k odprodeji, je uvažován příjem ve výši 140 mil. Kč. Příjem z prodej e movitého majetku je odhadován na 1,5 mil.Kč.

Ostatní provozní výnosy ve výši 1050 tis. Kč jsou tvořeny nájmem z movitého a nemovitého majetku a komerce na základě nájemních smluv uzavíraných Fondem, dále pak přefakturace pojistného a daně z nemovitostí stávajícím nájemcům.

Nemalou část výnosů tvoří "Úroky", a to jednak z prostředků získaných prodejem inv. majetku a jednak z uložených finančních prostředků.

Závěr

Pro rok 1996 je uvažován rozpočet téměř vyrovnaný, s mírným přebytkem ve výši cca 305 tis.Kč.

Dozorčí rada

Fondu dětí a mládeže

Dozorčí rada Fondu dětí a mládeže projednala návrh rozpočtu Fondu dětí a mládeže na rok 1996.

Doporučuje, aby při projednání rozpočtu bylo přihlédnuto k připomínkám dozorčí rady k návrhu programu činnosti Fondu na rok 1996.

Další připomínky dozorčí rada k návrhu rozpočtu nemá.

Vážený pan

Břetislav Verner. CSc.

předseda výboru Fondu dětí a mládeže

Senovážná 2

110 00 Praha 1