PČR, PS 1996-1998, tisk 5100, část č. 23

Minulá Dolů

VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT					Výsledovka ÚČ POD 2 - 01
v plném rozsahu					Název a sídlo účetní jednotky
k 31. prosinci 1995
(v celých tisících Kč)					VZP ČR
Čís. ř.	IKF	Rok	Měsíc	IČO	Karlovo nám. 8
01	803093	95	12	41197518	120 00 Praha 2

Schváleno FMF

č. j. V/1 - 31 388/1992

Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů

2 x příslušnému finančnímu úřadu

1 x Okresní statistické správě (příslušnému útvaru ČSÚ, resp. Krajské statistické správě)

Označení			TEXT	Číslo řádku	Skutečnost v účetním období
					sledovaném	minulém
a			b	c	1	2
	I.		Tržby za prodej zboží	01	142 143
A.			Náklady vynaložené na prodané zboží	02	31 760
	I.		Obchodní marže	03	11 373
	II.		Výkony	04	4 348
	II.	1.	Tržby za prodej vlastních výrobků a tržeb	05	4 348
		2.	změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby	06
		3.	Aktivace	07
B.			Výkonná spotřeba	08	36 972
B.		1.	Spotřeba materiálu a energie	09	12 297
B.		2.	Služby	10	24 675
	+		Přidaná hodnota	11	77 749
C.			Osobní náklady	12	14 774
C.		1.	Mzdové náklady	13	10 590
C.		2.	Odměny členům orgánů společnosti a družstva	14
C.		3.	Náklady na sociální zabezpečení	15	3 727
C.		4.	Sociální náklady	16	457
D.			Daně a poplatky	17	28
E.			Odpisy nehmotného a hmotného investičního majetku	18	6 595
	III.		Tržby z prodeje investičního majetku a materiálu	19	296
F.			Zůstatková cena prodaného investičního majetku a materiálu	20	70
	IV.		Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních nákladů	21
G.			Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů	22	5 021
	V.		Zúčtování opravných položek do provozních výnosů	23
H.			Zúčtování opravných položek do provozních nákladů	24
	VI.		Ostatní provozní výnosy	25	6 100
I.			Ostatní provozní náklady	26	192
	VII.		Převod provozních výnosů	27
J.			Převod provozních nákladů	28
			Provozní hospodářský výsledek	29	57 465
	VIII.		Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů	30
K.			Prodané cenné papíry a vklady	31
	IX.		Výnosy z finančních investic	32
	IX.	1.	Výnosy z cenných papírů a vkladů v podnicích ve skupině	33
		2.	Výnosy z ostatních investičních cenných papírů a vkladů	34
		3.	Výnosy z ostatních finančních investic	35
	X.		Výnosy z krátkodobého finančního majetku	36
	XI.		Zúčtování rezerv do finančních výnosů	37
L.			Tvorba rezerv na finanční náklady	38	2
	XII.		Zúčtování opravných položek do finančních nákladů	39
M.			Zúčtování opravných položek do finančních nákladů	40
	XIII.		Výnosové úroky	41	5 217
N.			Nákladové úroky	42
	XIV.		Ostatní finanční výnosy	43	272
O.			Ostatní finanční náklady	44	672
	XV.		Převod finančních výnosů	45
P.			Převod finančních nákladů	46
	*		Hospodářský výsledek z finančních operací	47	4 815
R.			Daň z příjmů za běžnou činnost	48
R.		1.	- splatná	49
R.		2.	- odložená	50
				51
	**		Hospodářský výsledek za běžnou činnost	52	62 280
	XVI.		Mimořádné výnosy	53	1
S.			Mimořádné náklady	54	1 002
T.			Daň z příjmů z mimořádné činnosti	55
T.		1.	- splatná	56
		2.	- odložená	57
	*		Mimořádný hospodářský výsledek	58	-1 001
U.			Převod podílu na hospodářském výsledku společníkům	59
	***		Hospodářský výsledek za účetní období	60	61 279
			Kontrolní číslo (ř. 01 až 61)	99	684 509

Auditorská zpráva k účetní závěrce všeobecné zdravotní pojišťovny ČR za rok 1995

Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky Všeobecné zdravotní pojišťovny ČR se sídlem Praha 2, Karlovo náměstí 8, IČO 41197518 k 31. prosinci 1995 v souladu se zákonem č. 524/199 2 Sb., o auditorech a Komoře auditorů České republiky a s přihlédnutím k mezinárodním auditorským směrnicím.

Odpovědností auditora je vyjádřit názor na účetní závěrku jako celek na základě ověřených skutečností. Za sestavení účetní závěrky a vedení účetnictví tak, aby bylo úplné, průkazné a správné a odpovídalo platným zákonům a předpisům, je odpovědné vedení Všeobecné zdravotní pojišťovny ČR.

Cílem auditorského ověření je získat dostatečnou míru jistoty, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Ověření účetní závěrky bylo provedeno na vybraných účetních operacích s využitím dalších informací prokazujících údaje účetní závěrky. Přitom byly posouzeny účetní postupy a významné odhady použité při sestavení závěrky. Při auditu byly využity poznatky z průběžného ověření účetnictví za r. 1995.

Domníváme se, že provedené auditorské ověření roční účetní závěrky podle výše uvedeného postupu je dostatečným základem pro vyslovení výroku na účetní závěrku.

Výrok auditora:

Na základě provedených analýz a výsledků použitých auditorských procedur jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by naznačovaly, že účetní záznamy nejsou v souladu s platnými zákony a předpisy. Podle našeho názoru účetní závěrka Všeobecné zdravotní pojišťovny ČR k 31. prosinci 1995 byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a dalšími finančně právními předpisy a ve všech podstatných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní jmění a finanční situaci a správně vyjadřuje výsledek hospodaření za účetní období 1995.

Přílohy: Rozvaha a Výkaz zisků a ztrát

V Praze dne 28. 6. 1996.

ROZVAHA					ROZVAHA ÚČ POD 1 - 01
v plném rozsahu					Název a sídlo účetní jednotky
k 31. prosinci 1995
(v tisících Kč)					VZP ČR
Čís. ř.	IKF	Rok	Měsíc	IČO	Karlovo nám. 8
01	801093	95	12	41197518	120 00 Praha 2

Schváleno FMF

č. j. V/1 - 31 388/1992

Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů

2 x příslušnému daňovému úřadu (daňovému orgánu)

1 x Okresní statistické správě (Městské statistické správě Praha), resp. Krajské statistické správě

Označ.			Aktiva	řád.	Běžné účetní období			Minulé úč. období
					Brutto	Korekce	Netto	Netto
a			b	c	1	2	3	4
			AKTIVA CELKEM	001	7 058 072	472 461	6 585 611
A.			Pohledávky za upsané vlastní jmění	002
B.			Stálá aktiva	003	2 721 394	472 461	2 248 933
B.	I.		Nehmotný investiční majetek	004	77 463	35 814	41 649
B.	I.	1.	Zřizovací výdaje	005
		2.	Nehmotné výsledky výzkumné a obdobné činnosti	006
		3.	Software	007	77 463	35 814	41 649
		4.	Ocenitelná práva	008
		5.	Jiný nehmotný investiční majetek	009
		6.	Nedokončené nehmotné investice	010
		7.	Poskytnuté zálohy na nehmotný investiční majetek	011
B.	II.		Hmotný investiční majetek	012	2 193 994	436 647	1 757 347
B.	II.	1.	Pozemky	013	43 342		43 342
		2.	Budovy, haly a stavby	014	440 039	22 735	417 304
		3.	Stroje, přístroje a zařízení, dopravní prostředky a inventář	015	715 435	413 912	301 523
		4.	Pěstitelské celky trvalých porostů	016
		5.	Základní stádo a tažná zvířata	017
		6.	Jiný hmotný investiční majetek	018	122		122
		7.	Nedokončené hmotné investice	019	763 979		763 979
		8.	Poskytnuté zálohy na hmotný investiční majetek	020	231 077		231 077
		9.	Opravná položka k nabytému majetku	021
B.	III.		Finanční investice	022	449 937		449 937
B.	III.	1.	Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozhodujícím vlivem	023
		2.	Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podstatným vlivem	024	439 857		439 857
		3.	ostatní investiční cenné papíry a vklady	025	80		80
		4.	Půjčky podnikům ve skupině	026
		5.	Jiné finanční investice	027	10 000		10 000
C.			Oběžná aktiva	028	4 319 045		4 319 045
C.	I.		Zásoby	029	3 175		3 175
C.	I.	1.	Materiál	030
		2.	Nedokončená výroba a polotovary	031
		3.	Výrobky	032
		4.	Zvířata	033
		5.	Zboží	034
		6.	Poskytnuté zálohy a zásoby	035
C.	II.		Dlouhodobé pohledávky	036	103 330		103 330
C.	II.	1.	Pohledávky z obchodního styku	037	103 330		103 330
		2.	Pohledávky ke společníkům a sdružení	038
		3.	Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem	039
		4.	Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem	040
		5.	Jiné pohledávky	041
C.	III.		Krátkodobé pohledávky	042	1 942 523		1 942 523
C.	III.	1.	Pohledávky z obchodního styku	043	1 920 357		1 920 357
		2.	Pohledávky ke společníkům a sdružení	044
		3.	Sociální zabezpečení	045
		4.	Stát - daňové pohledávky	046
		5.	Stát - odložená daňová pohledávka	047
		6.	Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem	048
		7.	Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem	049
		8.	Jiné pohledávky	050	22 166		22 166
C.	IV.		Finanční majetek	051	2 270 017		2 270 017
C.	IV.	1.	Peníze	052	2 723		2 723
		2.	Účty v bankách	053	2 267 294		2 267 294
		3.	Krátkodobý finanční majetek	054
D.			Ostatní aktiva přechodné účty aktiv	055	17 633		17 633
D.	I.		Časové rozlišení	056	6 889		6 889
D.	I.	1.	Náklady příštích období	057	6 873		6 873
		2.	Příjmy příštích období	058	14		14
		3.	Kursové rozdíly aktivní	059	2		2
D.	II.		Dohadné účty aktivní	060	10 774		10 774
			Kontrolní číslo	999	28 221 544	1 889 844	26 331 700

označ.			PASIVA	řád.	Stav v běžném účet. období	Stav v minulém účet. období
a			b	c	5	6
			PASIVA CELKEM	061	6 585 611
A.			Vlastní jmění	062	-881 827
A.	I.		Základní jmění	063	925 909
A.	I.	1.	Základní jmění	064	925 909
		2.	Vlastní akcie	065
A.	II.		Kapitálové fondy	066	-2 411 972
A.	II.	1.	Emisní ážio	067
		2.	Ostatní kapitálové fondy	068	-2 411 972
		3.	Oceňovací rozdíly z přecenění majetku	069
		4.	Oceňovací rozdíly z kapitálových účastí	070
A.	III.		Fondy ze zisku	071	588 097
A.	III.	1.	Zákonný rezervní fond	072	301 541
		2.	Nedělitelný fond	073
		3.	Statutární a ostatní fondy	074	286 556
A.	IV.		Hospodářský výsledek minulých let	075
A.	IV.	1.	Nerozdělený zisk minulých let	076
		2.	Neuhrazená ztráta minulých let	077
A.	V.		Hospodářský výsledek běžného účetního období (+/-)	078	16 139
B.			Cizí zdroje	079	6 264 281
B.	I.		Rezervy	080	38 820
B.	I.	1.	Rezervy zákonné	081	38 818
		2.	Rezerva na kursové ztráty	082	2
		3.	Ostatní rezervy	083
B.	II.		Dlouhodobé závazky	084
B.	II.	1.	Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem	085
		2.	Závazky k podnikům s podstatným vlivem	086
		3.	Dlouhodobé přijaté zálohy	087
		4.	Emitované dluhopisy	088
		5.	Dlouhodobé směnky k úhradě	089
		6.	Jiné dlouhodobé závazky	090
B.	III.		Krátkodobé závazky	091	6 015 111
B.	III.	1.	Závazky z obchodního styku	092	5 777 954
		2.	Závazky ke společníkům a sdružení	093	27
		3.	Závazky k zaměstnancům	094	16 980
		4.	Závazky ze sociálního zabezpečení	095	19 595
		5.	Stát - daňové závazky a dotace	096	15 342
		6.	Stát - odložený daňový závazek	097
		7.	Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem	098
		8.	Závazky k podnikům s podstatným vlivem	099
		9.	Jiné závazky	100	185 213
B.	IV.		Bankovní úvěry a výpomoci	101	210 350
B.	IV.	1.	Bankovní úvěry dlouhodobé	102	210 350
		2.	Běžné bankovní úvěry	103
		3.	Krátkodobé finanční výpomoci	104
C.			Ostatní pasiva - přechodné účty pasiv	105	1 203 157
C.	I.		Časové rozlišení	106	1 193 659
C.	I.	1.	Výdaje příštích období	107	578
		2.	Výnosy příštích období	108	1 193 080
		3.	Kursové rozdíly pasivní	109	1
C.	II.		Dohadné účty pasivní	110	9 498
			Kontrolní číslo	999	26 316 807

VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT					Výsledovka ÚČ POD 2 - 01
v plném rozsahu					Název a sídlo účetní jednotky
k 31. prosinci 1995
(v celých tisících Kč)					VZP ČR
Čís. ř.	IKF	Rok	Měsíc	IČO	Karlovo nám. 8
01	803093	95	12	41197518	120 00 Praha 2

Schváleno FMF

č. j. V/1 - 31 388/1992

Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů

2 x příslušnému finančnímu úřadu

1 x Okresní statistické správě (příslušnému útvaru ČSÚ, resp. Krajské statistické správě)

Označení			TEXT	Číslo řádku	Skutečnost v účetním období
					sledovaném	minulém
a			b	c	1	2
	I.		Tržby za prodej zboží	01	136 273
A.			Náklady vynaložené na prodané zboží	02	21 575
	I.		Obchodní marže	03	114 698
	II.		Výkony	04	4 348
	II.	1.	Tržby za prodej vlastních výrobků a tržeb	05	4 348
		2.	změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby	06
		3.	Aktivace	07
B.			Výkonná spotřeba	08	37 928
B.		1.	Spotřeba materiálu a energie	09	12 297
B.		2.	Služby	10	25 631
	+		Přidaná hodnota	11	81 117
C.			Osobní náklady	12	14 775
C.		1.	Mzdové náklady	13	10 591
C.		2.	Odměny členům orgánů společnosti a družstva	14
C.		3.	Náklady na sociální zabezpečení	15	3 727
C.		4.	Sociální náklady	16	457
D.			Daně a poplatky	17	28
E.			Odpisy nehmotného a hmotného investičního majetku	18	6 665
	III.		Tržby z prodeje investičního majetku a materiálu	19	296
F.			Zůstatková cena prodaného investičního majetku a materiálu	20	70
	IV.		Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních nákladů	21
G.			Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů	22	43 857
	V.		Zúčtování opravných položek do provozních výnosů	23
H.			Zúčtování opravných položek do provozních nákladů	24
	VI.		Ostatní provozní výnosy	25	6 100
I.			Ostatní provozní náklady	26	192
	VII.		Převod provozních výnosů	27
J.			Převod provozních nákladů	28
			Provozní hospodářský výsledek	29	21 997
	VIII.		Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů	30
K.			Prodané cenné papíry a vklady	31
	IX.		Výnosy z finančních investic	32
	IX.	1.	Výnosy z cenných papírů a vkladů v podnicích ve skupině	33
		2.	Výnosy z ostatních investičních cenných papírů a vkladů	34
		3.	Výnosy z ostatních finančních investic	35
	X.		Výnosy z krátkodobého finančního majetku	36
	XI.		Zúčtování rezerv do finančních výnosů	37
L.			Tvorba rezerv na finanční náklady	38
	XII.		Zúčtování opravných položek do finančních nákladů	39
M.			Zúčtování opravných položek do finančních nákladů	40
	XIII.		Výnosové úroky	41	5 217
N.			Nákladové úroky	42
	XIV.		Ostatní finanční výnosy	43	280
O.			Ostatní finanční náklady	44	694
	XV.		Převod finančních výnosů	45
P.			Převod finančních nákladů	46
	*		Hospodářský výsledek z finančních operací	47	4 801
R.			Daň z příjmů za běžnou činnost	48	9 667
R.		1.	- splatná	49	9 667
R.		2.	- odložená	50
				51
	**		Hospodářský výsledek za běžnou činnost	52	17 131
	XVI.		Mimořádné výnosy	53	1
S.			Mimořádné náklady	54	993
T.			Daň z příjmů z mimořádné činnosti	55
T.		1.	- splatná	56
		2.	- odložená	57
	*		Mimořádný hospodářský výsledek	58	-992
U.			Převod podílu na hospodářském výsledku společníkům	59
	***		Hospodářský výsledek za účetní období	60	16 139
			Kontrolní číslo	99	610 501

Tabulka č. 37: Finanční bilance smluvního pojištění a připojištění v roce 1995

	Položka	Výnosy v tis. Kč	Náklady v tis. Kč	Saldo
ř. č.	A	B	C	D
1	Vybrané pojistné	136 273
2	Výnosy z finančního umístění	5 316
3	Přijaté pokuty a penále	8
4	Pojistná plnění		21 575
5	Správní náklady		54325
6	Tvorba finančních rezerv		43 859
7	CELKEM (ř. 1. až ř. 6.)	141 597	119 759	21 838
8	Daň z příjmů		8313
9	HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK			13 525

Tabulka č. 38: Finanční bilance ostatních zdanitelných činností Pojišťovny v roce 1995

	Položka	Výnosy v tis. Kč	Náklady v tis. Kč	Saldo
ř. č.	A	B	C	D
1	Ostatní zdanitelné činnosti	10 918	6 950
2	Daň z příjmů		1 354
3	HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK ostatních zdanitelných činností před zdaněním			2 614

Bilance Pojišťovny za rok 1995

Tabulka č. 39a: Aktiva Pojišťovny (v tis. Kč)

	AKTIVA	1994	1995
ř. č	A	B	C
1	Nehmotný investiční majetek	40 317	41 649
2	Hmotný investiční majetek	1 407 819	1 757 347
3	Finanční investice	501 172	449937
4	Zásoby	10 480	3 175
5	Pohledávky	2 477 741	2 045 853
6	Finanční majetek	2 539 308	2 270 017
7	z toho: - bankovní účty	2 537 452	2 267 294
8	Ostatní aktiva	6 666	17 633
9	Celkem	6 963 503	6 585 611

Tabulka č. 39b: Pasiva Pojišťovny (v tis. Kč)

	PASIVA	1994	1995
ř. č	A	B	C
1	Vlastní jmění	1 396 193	-881 827
	z toho:
2	- základní jmění a kapitálové fondy	926 707	925909
3	- základní fond zdravotního pojištění	0	-2 411 972
4	- fondy ze zisku	471 486	588 097
5	z toho: -rezervní fond zdrav. pojištění	258 809	258 809
	z toho: -rezervní fond smluv. pojištění	42 732	42 732
6	- účelový fond	163 650	277 151
7	- sociální fond	6 295	9 405
	- hospodářský výsledek	0	16 139
8	Cizí zdroje	4 481 741	6 264 281
	z toho:
9	- závazky	4 260 991	6 015 111
10	- rezervy	0	38 820
11	- bankovní úvěry a výpomoci	220 750	210 350
12	Ostatní pasíva	1 103 569	1 203 157
13	Celkem	6 983 503	6 585 611

Minulá Nahoru

Parlament České republiky, Poslanecká sněmovna 1996 – 1998

Související odkazy

Informace

Hlavní menu