770. Bezúročná zápůjčka poskytnuta byla vládou na základě zmocnění zákona z 12. srpna 1921, čís. 307 Sb. z. a n. Zástavní a půjčovní úřad v Praze nemá dosud přebytků, z nichž by zápůjčku mohl spláceti; ostatně doba splatnosti zápůjčky nebyla dosud stanovena.

771. Povolen z důvodů sanačních vynesením ministerstva financí ze dne 7. listopadu 1923, čís: 109.844/5465/II.A-3. Splatnost vkladu stanovena byla nejpozději do 5ti let, tj. do konce roku 1928.

772. Bezúročný státní vklad podle usnesení vlády ze dne 20. března 1925, který tvoří záruku za úhradu ztrát staré gesce, převyšujících 15,000.000,- Kč.

773. Povolena z důvodu sanace k návrhu ministerstva financí usnesením vlády ze dne 29. února 1924. Jest zúročitelná úřední sazbou Národní banky pro eskont směnek a splatna do konce roku 1933. Úrok z této zápůjčky připisuje ústav každoročně státu k dobru a splatí jej zároveň se zápůjčkou.

774. Zbytek vkladu i s úroky ke dni 31. prosince 1922 v částce 1,631.392 Kč 48 h, který byl uložen u Liberecké spořitelny s označením "Handels- und Gewerbekammer, Industrielle Bezirkskommission für Arbeitslosenfürsorge".

775. Zbytek státní pohledávky převyšující přínos státu do Čsl. zbrojovky, akc. spol. v Brně; splácí se v pololetních lhůtách po 250.000,- Kč.

776. Jde a zbytek zápůjčky, zúročitelné pololetně dekursivně 4% a splatné v pololetních splátkách po 150.000,- Kč. Za zaplacení zápůjčky ručí záruční listina Legiobanky.

777. Sanační zápůjčka, která byla poskytnuta k návrhu ministra obchodu z 8. června 1927, čís. 42.482/27 usnesením vlády ze dne 23. června 1927 Moravské agrární a průmyslové bance v Brně pro továrnu na papír ve Slavošovcích, náležející do jejího koncernu. Zápůjčka byla vyplacena ve lhůtách podle postupu investičních staveb továrny.

778. Jde celkem o 11 drobných zápůjček, pokud se týče jich zbytky, které připadly republice Československé podle ustanovení článku 208. Saint-Germainské smlouvy.

779. Týká se celkem 82 zápůjček v částce 2,703.825 Kč 20 h, které byly poukázány Zemskou bankou v Praze k dobru účtu Zemského družstevního svazu v Užhorodě a to na zvláštní účty úvěrních družstev u jmenovaného svazu, a částky per 276.174 Kč 80 h, která dosud na družstva rozdělena nebyla a jest uložena, na zvláštním kontě u Zemské banky v Praze. Zápůjčky jsou zúročitelny 3% ročně dekursivně a splatny do 31. prosince 1936. Částka per 296.174 Kč 80 h uložená u Zemské banky jest zúročitelná 4%..

780. Týká se bezúročných zápůjček povolených poškozencům v důsledku vypálení obce Badina při bolševickém vpádu na Slovensko v roce 1919.

781. Jde o šestnáct bezúročných zápůjček, které jsou hypotekárně zajištěny a budou ihned splatny, bude-li nemovitostí použito jinak než k účelům, pro které byly tyto bezúročné zápůjčky povoleny.

782. Povolena usnesením ministerské rady ze dne 31. května 1929 a jest splatna do 30. září 1930.

783. Povolena usnesením ministerské rady ze dne 13. července 1928 na dobu, nežli bude družstvu poskytnuta výpomoc ze Všeobecného fondu peněžních ústavů v republice Československé, nejdéle však na dobu dvou let.

784. Jde o státní vklady povolené vládou celkem 13ti spořitelnám na základě zmocnění zákona z 20. prosince 1922, čís. 390 Sb. z. a n. o státní podpoře spořitelen a jich pobočných ústavů na Slovensku a v Podkarpatské Rusi. Tyto vklady jsou zúročitelné pozadu sazbou o 1% nižší, než jest dočasná úřední sazba eskontní, nejvýše 4% a jsou splatny nejdéle do 10ti let.

785. Povolen vynesením ministerstva financí z 23. března 1922, čís. 86.877/5123/21-II. A/3 jako subvence na zřízení filiálky v Mukačevě. Vklad jest splatný nejpozději do konce roku 1931.

786. Zbytek bezúročné státní pohledávky po vyrovnání garančního závazku státu.

787. Usnesením ministerské rady z 25. dubna 1924.

788. Usnesení vlády ze dne 14. listopadu 1925. Záruku ze ztrát z obchodu družstva převzal na sebe stát podle zákona čís. 186/19 Sb. z. a n.

789. Usnesení vlády z 15. července 1927; zápůjčka jest zúročitelna 4% ročně.

790. Usnesení vlády ze dne 14. listopadu 1925.

791. Posečkané úroky ze zápůjčky 25,600.000.- Kč, povolené ministerstvem veřejných prací "Ústředním elektrárnám" akc. spol. v Praze.

792. Podle ustanovení článku III. finančního zákona ze dne 22. listopadu 1928, čís. 203 Sb. z. a n. a obdobného ustanovení finančních zákonů předchozích let.

793. Zbytek kontokorentní zálohy vydané v roce 1921 z důvodu zpronevěry kuponů státních dluhopisů v likvidatuře ředitelství státního dluhu, proúčtovaných etátně v roce 1929, a některé drobné zálohy.

Skupina II. správa státních podniků.

794. Tabáková režie

dosáhla v roce 1929 provozního zisku	1.389,472.631 Kč 90 h,
jenž je proti zisku preliminovanému částkou	1.063,439.144 Kč -- h,
příznivější o	326,033.487 Kč 90 h.
Tento vyšší zisk resultoval jednak ze zvýšení provozních příjmů o	248,799.187 Kč 65 h,
jednak ze snížení provozních nákladů o	77,234.300 Kč 25 h.

 

Hlavní příčinou příznivějšího zisku bylo, že při prodeji tabákových výrobků bylo dosaženo lepšího odbytu, než bylo rozpočtem očekáváno a že rozpočet provozních nákladů ještě v roku 1929 neodpovídal zúplna zásadám komerčního hospodaření.

V jednotlivostech dlužno uvésti:

U vlastních výdajů provozovacích bylo na pol. b) "Ostatní výdaje" proti rozpočtu dosaženo úspory v částce 78,625.172 Kč 09 h. Tato úspora vyplývá z příznivých výsledků různých dílčích položek v úhrnné částce	106,345.809 Kč 75 h,
po odpočtu nepříznivých výsledků jiných dílčích položek v úhrnné částce	27,720.637 Kč 66 h.

 

Z těchto dílčích položek zasluhují zmínky zejména tyto:

a) "Mzdy stálého dělnictva s přídavky" vykazují úsporu	8,914.443 Kč 25 h,
vzniklou tím, že v důsledku poklesu výroby doutníků stav stálého dělnictva se o něco snížila úprava mezd neprojevila svých důsledků v té míře, jak bylo rozpočteno.
b) "Mzdy sezonního dělnictva" jsou proti rozpočtu nižší o	3,810.528 Kč 50 h,
následkem zjednodušení manipulace při nákupu tabáku.
c) Náklad na příspěvky nemocenským pokladnám a pohřebné byl proti rozpočtu o	2,555.491 Kč 75 h,
příznivější jednak pro úbytek členstva, jednak proto, že příspěvky jsou úměrny mzdám.
d) V účtu ztráty a zisku byla při výrobě vykázána "spotřeba tabákové suroviny, polotovarů a tovarů" v ceně	413,565.372 Kč 85 h,
kdežto v rozpočtu na rok 1929 byl preliminován jejich nákup částkou	470,435.000 Kč -- h.
Úspora vyplývající z rozdílu mezi vykázanou spotřebou a preliminovaným nákupem v částce	56,869.627 Kč 15 h,
vysvětluje se preliminováním účinů majetkových místo ztrátových.
e) Na "dopravních výlohách" bylo dosaženo úspor v částce	10,006.509 Kč 81 h,
účelným zřizováním skladišť v továrnách, do nichž bylo možno suroviny určené ku zpracování instradovati přímo; tím do značné míry odpadlo soustřeďování surovin nejprve ve skladištích transitních a pak teprve jejich doprava do příslušných továren, čímž bylo ušetřeno na dopravném.
f) "Výrobní výlohy" jsou proti rozpočtu příznivější o	24,057.174 Kč 04 h,
jednak výhodnějším nákupem hospodářských předmětů výrobních, jednak proto, že na této položce byl preliminován též náklad na nákup strojů a jiných inventárních předmětů, ačkoliv tento výdaj nelze považovati za účin ztrátový, nýbrž takový, jímž se za vydaný peníz opatřuje věcný majetek, jejž dlužno súčtovati na účtech majetkových a nikoliv provozních.
g) Dílčí položka "prodejní provise" vykazuje proti rozpočtu překročení o	26,643.235 Kč 13 h.

 

Zvýšení bylo způsobeno zlepšeným odbytem tabákových výrobků, jak je zřejmo z příznivého výsledku této příjmové položky, s níž je výplata prodejních provisí v přímé souvislosti.

Na položce c) "odpisy", patřící do skupiny vlastních provozovacích výdajů, byl vykázán náklad v částce 7,427.471 Kč 89 h, jenž se jeví celý jako výsledek nepříznivý, jelikož na tento nezbytný provozní náklad nebylo ještě v rozpočtu pamatováno.

Ve výdajích správních bylo na položce a) "Služební příjmy stálých zaměstnanců" dosažena úspory 408.456 Kč 20 h úbytkem více zaměstnanců s vyššími platy (úmrtím a pensionováním) a interkalárními úsporami. Položka b) "ostatní výdaje správní" vykazuje proti rozpočtu překročení o 1,693.861 Kč 50 h, vyplývající jednak z nepříznivých, jednak z příznivých výsledků různých dílčích položek, z nichž zejména dlužno se zmíniti o těchto:

a) "Odměny a výpomoce" byly překročeny o	389.155 Kč 50 h,
b) "Cestovné a výlohy přesídlení" jsou proti rozpočtu nepříznivé o	161.948 Kč 70 h,
v důsledku značného počtu nutných přesázeti úředníků.
c) "Různé výdaje" byly překročeny o	2,970.711 Kč 50 h,

 

jelikož podnik podle usnesení správního sboru ze dne 16.listopadu 1929 věnoval pro akci státního jubilejního fondu částku 3,000.000 Kč.

Naproti těmto překročením na, jmenovaných dílčích položkách projevily se větší úspory na těchto dílčích položkách:

d) "Výdaje na udržování továrních budov a na domovní výlohy" v částce	972.917 Kč 32 h,
úsporností při provádění oprav továrních budov a jejich omezením na míru nejnutnější.
e) "Kancelářské a manipulační výlohy" v částce	755.973 Kč 43 h,

 

jelikož na této položce byl preliminován náklad na nákup kancelářského zařízení, jenž do rozpočtu provozních nákladů nepatří. (Viz též odůvodnění úspory u položky "výrobní výlohy").

U výdajů všeobecných bylo na položce

a) "pense" proti rozpočtu uspořeno

7,035.469 Kč 35 h,

 

ježto úprava pensijních a zaopatřovacích plátů nedosáhla nákladu rozpočtem očekávaného.

Položka b) "ostatní" výdajů všeobecných vykazuje úsporu v částce 286.536 Kč -, jelikož náklad na nemocenské pojištění zaměstnanců podle zákona č. 221/1925 Sb. z. a n. nedosáhl preliminované výše.

"Vlastní příjmy provozovací" jsou proti rozpočtu příznivější o 246,954.092 Kč 21 h, protože odbyt tabákových výrobků, zejména v tuzemsku, byl značně příznivější, nežli bylo rozpočtově očekáváno, v důsledku čehož stoupl úměrně i příjem na dávce ze zisku.

"Ostatní příjmy" jsou proti rozpočtu o

107.725 Kč 35 h

 

vyšší hlavně proto, že stoupl příjem na nájemném, jelikož v roce 1929 byl dokončena předán v užívání větší počet obytných domů pro zaměstnance podniku.

"Zisky finanční" jsou příznivější o

3,043.716 Kč 74 h,

 

jelikož následkem zvýšeného odbytu tabákových výrobků stouply i postradatelné a na běžném účtu u ústřední státní pokladny uložené peněžní přebytky, jejichž zúročení vyneslo o 1,131.911 Kč 12 h více, než bylo při sestavování rozpočtu očekáváno, a jelikož vklady u peněžních ústavů vynesly na úrocích 1,911.805 Kč 62 h, s nimiž v rozpočtu za rok 1929 nebylo počítáno.

"Jiné příjmy" nedosáhly rozpočtené výše o

1,306.346 Kč 65 h,

 

jelikož pensijní příspěvky vybrané od zaměstnanců byly následkem menšího nákladu na platy stálých zaměstnanců a mzdy stálých dělníků úměrně nižší.

Podle rozpočtu tabákové režie mělo býti z očekávaného zisku v částce	1.063,439.144 Kč -- h
ponecháno podniku	27,050.000 Kč -- h
ku zvýšení základního jmění na úhradu nových investic, takže rozpočtem za rok 1929 očekávaný odvod přebytku do státní pokladny činil	1.036,389.144 Kč -- h.
Jelikož však investice v tomto roce činily pouze	21,128.944 Kč 90 h,
bylo základní jmění podniku zvýšeno z provozního zisku jen o tuto částku.
Rozdíl mezi očekávaným a skutečným zvýšením základního jmění podniku ve výši	5,921.055 Kč 10 h,
působil pak na zvýšení odvodu očekávaného přebytku pro státní pokladnu,
takže očekávaný odvod v částce	1.036,389.144 Kč -- h,
zvýšil se o rozdíl mezi skutečným a preliminovaným ziskem v částce	326,033.487 Kč 90 h,
a o rozdíl mezi skutečným a očekávaným zvýšením základního jmění v částce	5,921.055 Kč 10 h,
na skutečný odvod do státní pokladny	1.368,343.687 Kč - h.
Provozní zisk tabákové režie za rok 1929 v částce	1.389,472.631 Kč 90 h,
je proti zisku za rok 1928 v částce	1.165,825.778 Kč 05 h,
příznivější o	223,646.853 Kč 85 h.

 

Toto zvýšení vysvětluje se takto:

Následkem všeobecného poklesu cen tabákové suroviny na světovém trhu v roce 1928 bylo třeba zásoby této suroviny, nakoupené ještě za ceny vyšší, ohodnotiti v bilanci k 31. prosinci 1928 nikoliv cenami nákupními, nýbrž tržními ke dni bilančnímu.

Tímto snížením cen vznikla ztráta na zásobách, jež působila v roce 1928 na celkový pokles zisku, jenž byl následkem toho proti zisku roku 1927

ve výši	1.339,883.940 Kč 50 h,
nižší o	174,058.162 Kč 45 h.

 

Tento pokles byl v roce 1929 nejen vyrovnán, nýbrž bylo dosaženo za rok 1929 oproti roku 1927 vyššího zisku o 49,588.691 Kč 40 h jednak následkem zlepšeného odbytu tabákových výrobků, zejména cigaret, jednak úspornými provozními opatřeními.

795. Státní loterie

dosáhly v roce 1929 provozního zisku	30,673.646 Kč 91 h,
jenž jest proti zisku preliminovanému částkou	33,813.838 Kč -- h,
nepříznivější o	3,140.191 Kč 09 h.

 

Snížení očekávaného zisku vzniklo značným zmenšením provozu, které se projevilo

jednak ve zmenšení příjmů o	12,739.159 Kč 24 h,
jednak ve zmenšení nákladů o	9,598.968 Kč 15 h.

 

Hlavní příčinou tohoto nepříznivého výsledku proti rozpočtu byla stagnace na losovém trhu, jež započala již v roce 1928 a způsobila, že herní plán, ačkoliv byl pro rok 1929 proti roku 1928 již snížen o 30.000 kusů losů, bylo nutno v roce 1929 dále snížiti o 35.000 kusů losů proti prelimináři.

K jednotlivým porovnáním provozních výsledků proti rozpočtu se uvádí:

Ad 1. Vlastní výdaje provozovací:

Rozpočtová položka a) "Služební příjmy stálých zaměstnanců" vykazuje úsporu v částce

71.068 Kč 20 h,

 

snížením nákladu proti rozpočtu, vzniklým úmrtím, pensionováním, snížením výchovného a neobsazením některých systemisovaných služebních míst.

Na rozpočtové položce b) "Ostatní výdaje" bylo dosaženo úspory v částce	9,397.260 Kč 43 h,
která resultuje jednak z úspor několika dílčích položek v úhrnné výši	9,444.170 Kč 34 h,
jednak z překročení jiných dílčích položek v úhrnné výši	46.909 Kč 91 h.

 

Zmínky zasluhují zejména tyto dílčí položky:

a) Na výhrách třídní loterie bylo vyplaceno o

8,925.520 Kč -- h,

 

méně než bylo rozpočtem očekáváno, v důsledku zmíněné redukce herního plánu.

b) Na odměnách prodejnám bylo ušetřeno

77.162 Kč 50 h,

 

z těchže důvodů jako na výhrách. Této úspory bylo dosaženo přes to, že ministerstvo financí povolilo na vrub této položky prodejnám mimořádné přídavky k odměnám v částce 547.837 Kč 50 h, protože prodejny následkem špatného prodeje losů dosahovaly v roce 1929 jen nepatrných výtěžků, po případě utrpěly i ztráty.

c) Výlohy na "cestovné a stravné" byly proti rozpočtu příznivější o

30.984 Kč 10 h,

 

jelikož pro neodkladné práce v ústředí nemohla býti značná část venkovských prodejen podrobena revisi.

d) Na "kancelářských a manipulačních potřebách" projevila se úspora

189.298 Kč 05 h,

 

protože nájemné za úřední místnosti preliminované na této položce částkou 170.000 Kč (za 3 roky) nebylo dosud státní správou budov požadováno a tiskopisy pro prodejny nebyly spotřebovány v takovém množství, jak bylo rozpočtem předpokládáno.

e) Náklad na "tiskopisy" byl menší o

190.105 Kč 59 h,

 

poněvadž místo preliminovaných 400.000 losů bylo vydáno pouze 365.000 kusů losů, čímž značně poklesly výdaje nejen na tisk losů, nýbrž i na tisk jiných provozních tiskopisů.

f) Náklad na "správní sbor a stálou revisní komisi" byl proti rozpočtu nižší o	16.100 Kč 10 h.
g) Mezi provozními náklady byl preliminován též výdaj na zařízení ředitelství státních loterií v částce	15.000 Kč - h,

 

jenž se jeví celý jako úspora, ježto tyto výdaje účtují se u státních podniků na účtech majetkových a nepatří mezi účiny ztrátové.

h) "Odměny a výpomoci" byly překročeny o	41.246 Kč -- h.
i) "Různé výdaje", na nichž se účtují výlohy na úřední propagandu, byly překročeny o	5.506 Kč 96 h.
Na položce c) "Odpisy" byl vykázán náklad	13.441 Kč 76 h,

 

jenž se jeví celý jako výsledek nepříznivý, jelikož na tento nezbytný provozní náklad nebylo v rozpočtu za rok 1929 ještě pamatováno.

3. Výdaje všeobecné:

Na položce a) "Pense" projevila se úspora

141.449 Kč 28 h,

 

jelikož nebyli další zaměstnanci pensionováni, jak bylo při preliminování počítáno.

Položka b) "Ostatní" je proti rozpočtu příznivější o

2.632 Kč -- h,

 

poněvadž následkem úbytku výdajů na služební příjmy stálých zaměstnanců ani náklady na nemocenské pojištění podle zákona čís.221/1925 Sb. z. a n. nedosáhly rozpočtené výše.

Výsledky položky 1. "Vlastní příjmy provozovací" jsou proti rozpočtu nepříznivější o	13,055.958 Kč 44 h,
následkem výše zmíněné redukce herního plánu, kterou se výtěžek za prodané losy snížil o	13,293.270. Kč -- h.

 

Toto zmenšení výnosu z prodeje losů bylo částečně napraveno příznivým výsledkem jiných dílčích položek v úhrnné částce 237.311 Kč 56 h, z nichž zejména položka "propadlé výhry" vykazuje

zvýšení příjmů o

93.020 Kč - h,

 

jelikož velký počet hráčů nepředložil výherní losy k proplacení v předepsané lhůtě, čímž oproti rozpočtovému očekávání vzrostl počet propadlých výher, a položka "náhrady všeho druhu"

zvýšení příjmů o

145.852 Kč 31 h,

 

následkem většího odběru tiskopisů prodejnami, než bylo rozpočtem předvídáno.

2. "Ostatní příjmy provozovací" jsou proti rozpočtu příznivější o	311 Kč -- h.
Ve skupině III. "Finanční zisky" dosaženo bylo u položky 1. "úroky" výsledku proti rozpočtu o	322.522 Kč 20 h,

 

příznivějšího proto, že prodejny třídních loterií následkem špatných obchodů s losy svoje pasivní saldo u podniku opožděně splácely, čímž vzrostl příjem na aktivních úrocích.

Položka IV. "Jiné příjmy" vykazuje výsledek proti rozpočtu o 6.034 Kč - h nepříznivější, jelikož pensijní příspěvky súčtované na této položce, nedosáhly preliminované výše následkem úmrtí a pensionování zaměstnanců, jakož i neobsazení všech systemisovaných služebních míst.

Provozní zisk za rok 1929 ve výši	30,673.646 Kč 91 h
snížil se oproti zisku za rok 1928 ve výši	43,026.244 Kč 50 h
o	12,352.597 Kč 59 h

 

poněvadž následkem značné stagnace na losovém trhu bylo nutno v roce 1929 omeziti počet vydaných losů o 65.000 kusů.

796. Státní mincovna v Kremnici

dosáhla v roce 1929 provozního zisku	2,295.314 Kč 47 h
proti preliminovanému zisku v částce	2,705.687 Kč -- h
nižšího o	410.372 Kč 53 h

 

Tento nepříznivější výsledek povstal tím, že se proti rozpočtu

zvýšily náklady o	1,953.168 Kč 68 h,
kdežto výtěžky pouze o	1,542.796 Kč 15 h.

 

Hlavní příčinou toho, že zvýšení nákladů bylo větší nežli zvýšení výtěžků, bylo značné stoupnutí ceny spotřebního materiálu v roce 1929, zejména mědi, čímž zvýšily se výrobní náklady podniku a to, že ražební poplatky účtované státu nebyly současně přiměřeně zvýšeny.

K jednotlivostem se připomíná:

Ad I. Provozovací výdaje:

1. Vlastní výdaje provozovací:

a) Služební příjmy stálých zaměstnanců.

Náklady na služební příjmy stálých zaměstnanců s přídavky jsou o

6.031 Kč 50 h

 

vyšší než bylo preliminováno, poněvadž následkem obsazení všech služebních míst po celý rok nebylo možno dosíci interkaláře v rozpočtu odečteného.

b) Ostatní výdaje:

Na zvýšení nákladů této rozpočtové položky v ryzí částce

2,046.453 Kč 11 h

 

působily zejména tyto okolnosti:

Spotřeba zlata a stříbra byla preliminována pouze částkou	100.000 Kč -- h,
ve skutečnosti však činila	2,117.824 Kč 40 h,
čímž náklady na spotřebu drahých kovů se zvýšily o	2,017.824 Kč 40 h.

 

Toto zvýšení bylo plně upraženo zvýšeným výtěžkem na dílčí příjmové položce "ražba obchodních a pamětních mincí", rozpočtové položky 2. "Vlastní příjmy provozovací", na níž se jeví výsledek proti rozpočtu

příznivější o

2,303.384 Kč 90 h.

 

Důvod tohoto rozšíření provozní činnosti mincovny vysvětluje se takto:

Kdežto v roce 1928 byly raženy dukáty jen ze zlata, jež objednatelé dukátů musili mincovně dodati, byla vládním nařízením z 28./6. 1929, č: 94 Sb. z. a n. zařízena ražba 5-ti a 10-ti dukátů jako pamětních mincí k oslavám 1000. výročí smrti knížete Václava a při tom byla mincovna zmocněna raziti dukáty, pamětní mince a medaile z vlastního zlata a stříbra, jež k tomuto účelu zakoupila, což způsobilo zvýšení nákladů x výtěžků na hora zmíněných položkách.

Náklad na spotřebu surovin se proti rozpočtu zvýšil o	469.486 Kč 28 h
pro vzestup cen mědi, kovových pásů a jiných surovin.
Náklad na spotřebu pomocného materiálu se zvýšil o	67.141 Kč 35 h
hlavně pro zvýšení cen dřeva a částečně též čilejší provozní činností. Výlohy na odměnách a výpomocích byly proti rozpočtu vyšší o	54.850 Kč -- h

 

jednak proto, že správní sbor povolil úředníkům i dělníkům vyšší remunerace v důsledku větší provozní činnosti, jednak proto, že na této položce byly zúčtovány výlohy správního sboru a revisní komise, na něž nebylo rozpočtově pamatováno.

Udržování budov a zařízení vyžadovalo proti rozpočtu vyššího nákladu o

58.46 Kč 23 h

 

protože bylo nutno provésti nepředvídané a neodkladné opravy na podnikových budovách.

Proti překročením na jmenovaných dílčích položkách vyskytly se úspory na jiných dílčích položkách rozpočtové položky "ostatní výdaje", z nichž dlužno zmíniti se zejména o těchto:

Na mzdách dělnictva s přídavky bylo proti rozpočtu vydáno méně o

423.784 Kč 20 h

 

hlavně proto, že rozšíření výroby nevyžadovalo očekávaného rozmnožení stavu dělnictva, kdyžtě následkem prováděné racionalisace výroby mohlo býti přijato méně dělnictva, než při rozpočtu předpokládáno.

Na opravách a udržování nářadí a strojů ušetřilo se

69.097 Kč 15 h

 

poněvadž potřeba oprav byla menší, než bylo při rozpočtu očekáváno a tři nové moderní žíhací pece nevyžadovaly vůbec oprav, nýbrž jejich provozem dosáhlo se úspor i na jiných provozních nákladech, zejména mzdách, ježto pracovní doba při výrobě mincí se snížila.

Také náklady na spotřebu elektrického proudu snížily se proti rozpočtu o

23.796 Kč 95 h

 

následkem ekonomičtější výroby při používání nových žíhacích pecí.

Různá provozní vydání vykazují úsporu ve výši

102.532 Kč 59 h

 

jelikož provoz nevyžadoval mimořádných nákladů, s nimiž bylo při rozpočtovém odhadu této dílčí položky počítáno.

c) Odpisy.

Znehodnocení inventárních předmětů vyjádřené odpisy je o

29.274 Kč 70 h

 

nižší, nežli bylo rozpočtově očekáváno, poněvadž podnik má již řadu mobilií, jejichž bilanční cena po odpisech provedených v dřívějších letech je tak nízká, že představuje hodnotu rovnající se minimální ceně starého materiálu, z níž není třeba dále odpisovati.

Ad 3. Výdaje všeobecné:

a) Pense:

Úspora na pensijních a zaopatřovacích platech v částce

2.157 Kč -- h

 

nastala přirozeným úbytkem pensistů.

b) Ostatní:

Úspora v částce

68.197 Kč 99 h

 

povstala snížením příspěvků na úrazové, nemocenské, invalidní a starobní pojištění dělnictva, jelikož i mzdy byly menší než bylo očekáváno.

Ad III. Ztráty finanční:

Na položkách 1. "Úroky" a 4. "Slevy, srážky a odpisy nedobytných pohledávek", u nichž náklady nebyly preliminovány, jeví se účiny celkem nepatrné, jež vyplynuly z náhodných příčin.