Hospodářský výsledek:

Očekávaných příjmů podle rozpočtu se nedosáhlo hlavně při vlastních příjmech provozovacích u výroby užitkového dřeva a řeziva, protože následkem nutného omezení těžby bylo vyrobeno méně hmoty, než bylo rozpočtem předpokládáno, a tím, že při oceněni vyrobené hmoty pro účetní závěrku nebylo možno použiti cen, s nimiž bylo kalkulováno při rozpočtu. Při položce "Těžby z ostatních výrobků pil" nebylo dosaženo rozpočtových příjmů následkem menší výroby pro špatný odbyt. V důsledku menší výroby řeziva nebylo dosaženo rozpočtového příjmu za odřezky a piliny. Na nepříznivý výsledek proti rozpočtu měl dále podstatný vliv nižší příjem při zpeněžení hlavních výrobků následkem poklesu cen a špatného odbytu zboží; v některých případech nebylo docíleno ani svéstojných cen a prodeje skončily ztrátou. Nepříznivější výsledek se jevil také u pronájmů, ježto bylo třeba zrušiti další pachtovní smlouvy a pronájem pily v Karýzku.

Tento značný úbytek příjmů proti rozpočtu byl z části vyvážen vyššími náhradami za používání střelnice soukromými firmami, dále neočekávaným výtěžkem za prodané součástky zrušené pily v Karýzku a nepreliminovaným příjmem z vyúčtování provozních zisků lesní správy Velké Leváry z let minulých v důsledku definitivního projednání koupě velkostatku. S tržbou z výroby cihel a s příjmy z provozu lesní dráhy nebylo při sdělávání rozpočtu počítáno, ježto cihelna byla dána do provozu teprve koncem roku 1930 a lesní dráha byla najata teprve později. Aktivní úroky, vyplynuvší z uložených peněz a z opožděně vyplacených pohledávek podnikových, převýšily rozpočtenou částku a byly vykázány v různých příjmech provozovacích.

Při vlastních výdajích provozovacích bylo ušetřeno v potřebě na služební příjmy stálých zaměstnanců tím, že nebyl dosud vydán služební řád pro zaměstnance podniku a že nebyla také provedena předpokládaná systemisace služebních míst, která bylo třeba obsaditi pro přechodnou dobu smluvními zaměstnanci, jichž platy byly zúčtovány při položce I - 1 - b). V oddílu I - 1 - b) "Ostatní výdaje" bylo dosaženo úspor u různých udržovacích výdajů z toho důvodu, že podnik z nedostatku finančních prostředků provedl jen neodkladné opravy, u spotřeby surovin a provozních hmot, poněvadž nedošlo k zpracování hmoty v pilách v Malackách v množství a za přejímací cenu, jak bylo předpokládáno rozpočtem, a že v Hořovicích nebyl vykácen zbytek cílových ploch. Naproti tomu vzrostly náklady na mzdy vylepšováním kultur a preventivními opatřeními proti kalamitě sosnokazové

v Malackách a zalesňováním holin v Hořovicích, dále tím, že z úsporných důvodů bylo provedeno mnoho prací, spojených s udržováním budov, hrází atd. v režii. Další překročení nákladů na sociální a úrazové pojištění tkví jednak ve zvýšených příspěvcích na nemocenské pojištění, jednak ve větší potřebě na mzdy a v Hořovicích též v doplatcích pojistných příspěvků za minulé roky. V Hořovicích stouply dále náklady na dovoz vyrobeného dříví cizími povozníky na skladiště, neboť v rozpočtu bylo počítáno většinou s prodeji loco les, kdežto vzhledem k malému odbytu dřeva a s ohledem na provádění dělostřeleckých cvičení bylo třeba zásoby vyvésti na sklady. Rovněž různé provozní náklady stouply proti rozpočtu, ježto při špatné konjunktuře a malém odbytu se zvětšily obchodní výlohy jako inserce a pod. Pasivní úroky ze záloh finanční správy, jakož i daně a dávky byly podnikem placeny většími částkami, než očekáváno, a byly zařaděny mezi vlastní výdaje provozovací.

V oddílu I - 1 - c) "Odpisy" byla docílena úspora při amortisačních odpisech u nemovitostí, v níž došly úhrady vyšší amortisační odpisy u movitostí.

Ve výdajích správních nedosáhly služební příjmy stálých zaměstnanců, náklady na udržování budov ředitelství, dále různé správní výlohy rozpočtených částek.

Z této úspory byla uhrazena vyšší potřeba při platech smluvních zaměstnanců, mzdách a na příspěvcích na sociální a úrazové pojištění, dále při spotřebě surovin, tovarů, polotovarů a provozních hmot. S ohledem na hospodářskou krisi bylo nutno poskytnouti různým korporacím a obcím značné slevy a srážky z účtovaných částek, které nebyly předvídány rozpočtem.

Při výdajích všeobecných (I-3-b) bylo ušetřeno na patronátních výlohách a jiných břemenech, protože příslušné dohody nebyly ještě sjednány. Potřeba na daně a dávky byla vykázána při vlastních výdajích provozovacích.

Příznivější výsledek na pol. "Zúrokování investičních dluhů" vznikl tím, že úroková míra z dočasné výpůjčky na úhradu přejímacích cen nemovitostí byla nižší, než rozpočtem očekáváno.

Proti roku minulému, jenž končil

ziskem............ 5, 434. 118 Kč 88 h,

jest výsledek z roku 1931 nepříznivější

o.............. 11, 597. 260 Kč 23 h,

ježto těžby poklesly o....... 13, 948. 671 Kč 41 h

a náklady jsou nižší toliko o.... 2, 351. 411 Kč 18 h.

Snížení těžeb proti roku 1930 bylo zaviněno hlavně dalším poklesem cen výrobků. Pokles nákladů spočívá ve zmenšeném provozu oproti roku minulému.

Investice:

Na investice vydal podnik celkově částku 44, 511. 334 Kč 26 h na přejímací ceny převzatých objektů, na koupi zemědělských pozemků, na zakoupení živého a mrtvého inventáře, na stavbu lesní dráhy v Malackách a na dostavbu ochranného plotu u lesní správy v Jinčích.

Investiční potřeba byla uhrazena z části vkladem státní správy proti vrácení z přídělu investiční půjčky z roku 1931 podle zákona čís. 35/1931 Sb. z. a n., z části majetkovou směnou použitím běžných hotovostí.

Účet rozvažný

k 31. prosinci 1931 vykazuje proti stavu koncem roku 1930 tyto změny:

Zakládací aktiva jsou vyšší

o............... 833. 797 Kč 13 h,

a to se zvýšila o hodnotu pozemků přikoupených, nových staveb lesní

Hospodářský výsledek:

Vykázaná ztráta není pravým obrazem hospodářského provozu podniku v roce 1931, neboť na její výši působí značně vyrovnání nedoplatků samosprávných přirážek z let minulých, které byly teprve na zákrok Nejvyššího účetního kontrolního

úřadu vyúčtovány v roce 1981 jako podniková režie úhrnným obnosem 2, 166. 311 Kč 70 h.

Snížení provozních příjmů podniku nastalo tím, že pouze Štrbské Pleso a Smerdžonka docílily vyšších příjmů z provozu lázní a hotelů, než rozpočet předpokládal, kdežto ostatní lázně měly příjmy proti rozpočtu nižší; hlavní příčinou slabé návštěvy zdá se, že byly četné organizované hromadné výpravy na pařížskou koloniální výstavu, u západních lázní pak kromě toho ještě značná dávka zavedená v srpnu 1931 v Německu na cestování do ciziny. Ve slovenských lázních bylo hlavní příčinou poklesli příjmů nepříznivé počasí, jež začalo v hlavní sezóně podniku počátkem srpna a mělo za následek, že četní lázeňští hosté přerušili svůj pobyt.

Ze srovnání jednotlivých příjmových složek s rokem 1930 je patrno, že celkový pokles provozních příjmů je zmírňován vzestupem tržby za lékařské výkony; tak na př. byl vyšší příjem z inhalací, rozborů, elektrisace a z irrigací, zatím co příjmy z prozařování a za obklady téměř nedoznaly změny. Zvýšení tržby za uvedené výkony může přispěti rovněž k zlepšení a potřebnému ustálení hospodářských výsledků.

Příjmy z hospodářství poklesly zvláště neočekávaným snížením cen masa a všech zemědělských plodin.

Příjmy z nájemného vykazují rovněž nepříznivý výsledek a to zejména tím, že dosud nebylo nově upraveno nájemné z Radium-Palace-Hotelu v Jáchymově a z objektů ve Sliači, jež bylo již rozpočtem preliminováno zvýšeně. Příznivější výsledky z nájmu vykázaly ostatní lázeňské objekty v Jáchymově, Tatranské Lomnici a Štrbském Plese a hotel Casino v Mariánských Lázních.

Snížení příjmů bylo z části zmírněno zvýšeným podílem na zisku Radiumchemy, jež je oddělením Akc. továrny na výrobu lučebnin v Kolíně.

V nákladech došlo ke zvýšení vlastních výdajů provozovacích zvláště na bilanční položce provoz lázní a hotelů, na kterou byly dodatečně súčtovány samosprávné přirážky k dani výdělkové za minulá leta, nemocenské a úrazové příspěvky a pasivní úroky, jež nebyly v rozpočtu předpokládány. Velké náklady vznikají podniku zvláště u udržování budov, které při značných nadmořských výškách a horském klimatu je nutno obzvláště pečlivě opatrovati nehledě ani k okolnosti, že četné lázeňské objekty jsou z hrazděného zdiva, u něhož nelze s opravami otáleti. Zvýšení zaznamenává též položka oprava inventáře, jež se týká zejména Lubochně.

U výdajů správních došlo k úspoře zvláště u odměn a výpomocí, dozoru k laxním a pramenům, znaleckých posudků, cestovného a stravného i úředních potřeb; nepříznivě projevují se u výdajů správních pouze daně, avšak takto vzniklé překročení rozpočtu je převáženo zmíněnými úsporami.

Značná úspora proti rozpočtu vznikla též na položce zúrokováni investičních dluhů; další úspora projevila se u osobních výdajů provozu lázni, hotelů i hospodářství, odměn a výpomocí a věcných potřeb hospodářství. Rovněž položka "odpisy" se jeví proti rozpočtu příznivěji, ač byly v roce 1931 provedeny odpisy z hodnot movitosti a nemovitostí po provedeném jich znovuocenění podle obecných cen. Toto nové ocenění zakládacích součástek majetkových nebylo dosud projednáno ani nejvyšším účetním kontrolním úřadem ani ministerstvem financí.

Vykázaná ztráta za rok 1931

v částce........... 2, 643. 979 Kč 15 h

je proti provoznímu zisku za rok 1930

per..... ....... 712. 995 Kč 65 h

nepříznivější o........ 3, 356. 974 Kč 80 h.

Hlavní příčinou je všeobecná hospodářská tíseň, stlačující na nejmenší míru možnosti lázeňské léčby středních vrstev, a vyúčtování samosprávných přirážek týkajících se minulých let na

vrub provozu běžného roku. Trvalého zlepšeni provozních výsledků bude možno docíliti, podaří-li se hospodárné využití objektů i mimo hlavní letní sezónu, jež je dosud omezena na červenec a srpen.

865. Státní tiskárny v působnosti předsednictva ministerské rady dosáhly v roce 1931 pro-

což obě souvisí s menší provozní činností státních tiskáren a poklesem cen surovin a provozních hmot.

Hospodářský výsledek:

Potřeba na snížený vánoční příspěvek jest uhrazena

částce preliminované ve výdajích správních (ústředních).

Úspor při "ostatních výdajích provozovacích" bylo do-

saženo neobsazením několika míst smluvních zaměstnanců,

nižší potřebou na mzdy a nemocenské pojištění následkem

zmenšení počtu technického personálu, snížením počtu pracov-

ních hodin přes čas, menší spotřebou provozního materiálu, po-

klesem ceny surovin a provozních hmot a snížením ostatních

provozovacích nákladů pro menší zaměstnanost státních tis-

káren vánoční odměny technického personálu byly sníženy na

polovinu. Z této úspory byla uhrazená vyšší potřeba na opravy

inventáře a budov, vzniklá nutnými většími opravami strojového zařízení, dále potřeba na daně a poplatky vyměřením zvláštní daně výdělkové také za leta minulá a na úroky pasivní provozních záloh poskytnutých finanční správou, s nimiž při sestavení rozpočtu nebylo počítáno.

Větší potřeba na "odpisy" vznikla tím, že nebylo rozpočtově

pamatováno na zvýšené odpisy z budov ohodnocených teprve

koncem roku 1930 a na částečnou amortisaci inventárních před-

mětů pořízených během správního roku.

Příznivější výsledek ve "výdajích správních (ústředních)"

vznikl na služebních příjmech státních zaměstnanců neobsaze-

ním dvou míst uprázdněných odchodem zaměstnanců do vý-

služby a na vánočním příspěvku v důsledku jeho snížení zá-

konem čís. 176/1931 Sb. z. a n.

Na "ostatních výdajích správních" ušetřeno na platech, nemocenském a pensijním pojištění, protože z důvodů úsporných nedošlo k zamýšlené úpravě platů smluvních zaměstnanců odešel jeden zaměstnanec za vojenskou povinností, jehož místo nebylo obsazeno; na odměnách a výpomocích a na cestovném a stravném docíleno úspor omezením výdajů na nejmenší míru, u správních výloh pak značným omezením reklamních a representačních prací a menšími výdaji na poštovních a telefonních poplatcích. Dosažené úspory byly spotřebovány ztrátou na srážkách a slevách per 106. 642 Kč 25 h, jež byla vykázána v tomto oddílu provozu, ač rozpočtově bylo na tento výdaj pamatováno částkou 112. 000 Kč v oddílu IV "Jiné výdaje", jež zůstala nevyužita.

Ve "výdajích všeobecných" dosaženo bylo při odpočivných a zaopatřovacích platech úspory tím, že pensionování nebylo provedeno v předpokládaném rozsahu.

Rozpočtových příjmů provozovacích nebylo dosaženo při výtěžku za tiskové a jiné práce, při prodeji skladových tiskopisů odpadků v důsledku poklesu zakázek tiskových a knihařských prací od státních a veřejných úřadů, též s ohledem na usnesení vlády o snížení administrativního rozpočtu a o úsporách ve státním hospodářství.

Při "ostatních příjmech" dosaženo proti rozpočtu více výhodným odprodejem vyřazených inventárních součástek a tím, že se státním tiskárnám podařilo dosáhnouti při placení účtů dodavatelských větších výhod (skonta).

Předpokládaný výtěžek na aktivních úrocích nebyl dosažen, protože aktivní úroky z uložených hotovostí 8. 994 Kč 30 h byly vykázány ve vlastních příjmech provozovacích; jinak podnik čerpal hotovosti provozní od státní finanční správy, čímž mu vznikly úroky pasivní.

Rozpočtená částka při "jiných příjmech" per 7000 Kč byla určena pro súčtování skonta z účtů dodavatelských, kteréžto příjmy byly vykázány při "ostatních příjmech provozovacích".

Investice:

Investiční náklady v částce 72. 230 Kč jsou proti rozpočtu nižší o 1, 627. 770 Kč a byly uhrazeny majetkovou směnou použitím běžných hotovostí. K uskutečnění celého zamýšleného investičního programu nedošlo z důvodů úsporných.

Tento nižší zisk vznikl ze zmenšeni rozsahu provozu tiskárny, ze stoupnutí režie tím, že byl hrazen náklad na porto a obal pro vojenské skladové tiskopisy přes 10 kg dodávané vojenským útvarům, z nízkých cen, za které vojenská správa tiskopisy objednává, a konečně ze zvýšené potřeby na amortisaci inventáře strojů a budovy.

Hospodářský výsledek:

Příznivější výsledek proti rozpočtu byl dosažen hlavně na mzdách a příspěvcích na sociální pojištění zmenšením počtu personálu, omezením práce přes čas a přijímáním dělníků pouze na výpomoc po dobu skutečné potřeby. Zmenšeným provozem nastala také úspora při nákladech výrobních menší spotřebou surovin a provozních hmot, jichž ceny poklesly. Náklady na udržování inventáře nedosáhly rozpočtem očekávané výše, rovněž i náklady na daně a dávky, na jejichž částečnou úhradu bylo upotřebeno daňové reservy z roku předchozího. Příznivý výsledek byl zmenšen hlavně výplatou vánočních odměn dělnictvu podle usnesení vlády ze dne 11. prosince 1931, na něž nebylo rozpočtem pamatováno. Vyšší potřeba proti rozpočtu při "odpisech" vznikla amortisací zvýšeného stavu inventáře, zařízení a nové budovy, přes to, že odpisy na inventární hodnotě kovu a písma byly přechodně sníženy.

Při "výdajích správních (ústředních)" dosaženo bylo úspory tím, že místo ředitele, uprázdněné úmrtím, nebylo do konce roku obsazeno a že uprázdněná místa faktora a kancelářských sil byla obsazena silami s nižším platem. Vánoční příspěvek nebyl vyplacen, ani nedošlo k použití potřeby pro odměny správního sboru a revisní komise.

Potřeby pro "výdaje všeobecné" nebylo využito, ježto náklad na daně a dávky byl vykázán ve vlastních výdajích provozovacích a nepředvídaných výdajů nebylo.

Zúrokování investičních dluhů vyžádalo si menšího nákladu proto, že realisace investiční zápůjčky nastala až v druhé polovině roku a dřívější zápůjčka u Zemské banky byla již na počátku roku splacena z vlastních prostředků podniku.

Rozpočtených příjmů provozovacích nebylo dosaženo proto, že provoz tiskárny byl značně menší v důsledku omezení tiskových potřeb pro vojenskou správu z důvodů úsporných. Úbytek tento byl z části vyvážen vyšším příjmem z vojenských periodických publikací a vyšším obchodním ziskem z prodeje vojenských skladových tiskopisů, který byl v rozpočtu stanoven jen

odhadem. Příjmy na nájemném a na úrocích, jež byly vykázány ve výdajích provozovacích, převyšují sice rozpočtenou částku, jsou však nepatrné proti příjmům z provozu tiskárny, stejně jako dosažený nerozpočtený zisk při prodeji odpadků a vyřaděného inventáře a přijatý zbytek nepoužité reservy na odměny správního sboru a revisní komise.

Investice:

V roce 1931 bylo třeba poříditi nové sázecí stroje a elektrické motory, písmo a kovy a zařízení dílen a kanceláří

Jde o potřebu nerozpočtenou, jelikož preliminované investice na náhradní provozovnu per 500. 000 Kč byly již provedeny v roce 1930.

z investiční půjčky podle zákona čís. 35/1931 Sb. z. a n., čímž

bylo možno splatiti půjčku u Zemské banky, původně na úhradu investic v roce 1930 kontrahovanou.