Parlament České republiky, Poslanecká sněmovna 1993 – 1996

Návrh rozpočtu kapitoly Ministerstva financí na rok 1996 zahrnuje příjmy a výdaje rozpočtových organizací - vlastního ministerstva (ústředního orgánu), územních finančních orgánů, Generálního ředitelství cel a Majetkového úřadu. Prostřednictvím rozpočtu kapitoly Ministerstva financí nebudou financovány žádné příspěvkové organizace. V rámci kapitoly Ministerstva financí nejsou rozpočtovány ani žádné dotace podnikatelským subjektům. Na rozdíl od roku 1995 neobsahuje návrh rozpočtu kapitoly Ministerstva financí na rok 1996 neinvestiční dotaci na tepelnou energii, poskytovanou vlastníkům domovních objektů k cenám tepla. Tato dotace je pro rok 1996 zahrnuta do návrhu rozpočtu kapitoly Všeobecná pokladní správa.

Celkové příjmy jsou pro rok 1996 navrženy ve výši 287 646 tis. Kč. Převážnou část příjmů kapitoly tvoří příjmy Generálního ředitelství cel (270 000 tis. Kč). Hlavními zdroji příjmů Generálního ředitelství cel, odváděných do státního rozpočtu prostřednictvím rozpočtu kapitoly Ministerstva financí, jsou pokuty vybrané v přestupkovém řízení, příjmy z kontroly povolení k mezinárodní kamionové přepravě, příjmy z realizace zboží propadnutého ve prospěch státu, příjmy z prodeje zadrženého zboží na úhradu cla, daní a ostatních nákladů celního řízení a příjmy z náhrad nákladů celního řízení mimo celní prostor. Podstatnou položku představují úroky z příjmových účtů celních úřadů vedených u komerčních bank. Součástí příjmů kapitoly Ministerstva financí nejsou celní a daňové příjmy - tyto položky jsou rozpočtovány v rámci kapitoly Všeobecná pokladní správa. Příjmy územních finančních orgánů jsou navrhovány ve výši 8 128 tis. Kč, což je prakticky dvojnásobná výše ve srovnání s rozpočtem pro rok 1995. Toto zvýšení souvisí s pronájmem nebytových prostor, které Finanční ředitelství získala do své správy bezúplatně s věcným břemenem povinného pronájmu. Ministerstvu financí jsou pro rok 1996 v návrhu stanoveny příjmy ve výši 8 118 tis. Kč a Majetkovému úřadu částkou 1 400 tis. Kč. U těchto organizací jsou předpokládány nižší příjmy oproti rozpočtu na rok 1995. Důvodem je rozhodnutí o změně v rozdělení čistého výtěžku ze stírací loterie Tutovka, vydaného pro 8. etapu této loterie, na jehož základě nebudou výnosy z Tutovky odváděny do státního rozpočtu prostřednictvím rozpočtové kapitoly Ministerstva financí. Schválený rozpočet příjmů Majetkového úřadu pro rok 1995 zahrnoval mimořádný zdroj, se kterým není v roce 1996 uvažováno (příjem z prodeje nemovitosti státu nevhodné pro dislokaci státní správy vzhledem k jejímu stavebnímu charakteru a stavební zanedbanosti) a pro rok 1996 se navrhují pouze příjmy na úrovni nájemného ze spravovaného majetku.

Neinvestiční výdaje rozpočtových organizací jsou pro rok 1996 navrhovány ve výši 8 404 074 tis. Kč. Z této částky představují výdaje Ministerstva financí 1 003 895 tis. Kč, územních finančních orgánů 4 057 767 tis. Kč, Generálního ředitelství cel 3 276 065 tis. Kč a Majetkového úřadu 36 347 tis. Kč.

Na celkovém objemu neinvestičních výdajů se 45,8% podílejí mzdové prostředky (3 850 197 tis. Kč), dalších 17% připadá na související odvody pojistného a příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb (1 424 573 tis. Kč). Ostatní věcné výdaje (3 129 304 tis. Kč) představují 37,2% celkových neinvestičních výdajů.

Závazný objem mzdových prostředků se proti očekávané skutečnosti roku 1995 zvyšuje o 20,8% v důsledku zvýšení počtu zaměstnanců proti limitu stanovenému ve schváleném rozpočtu na rok 1995 o 1 876. Z tohoto zvýšení připadá na územní finanční orgány 1172 zaměstnanců k posílení úseků kontrolní činnosti, správy daně dědické, darovací a z převodu nemovitostí, oceňování v souvislosti s exekučním vymáháním daňových nedoplatků a vymáhání pokut uklizených jinými orgány státní správy. K personálnímu zajištění 20 hraničních celních přechodů a v souvislosti s připravovaným zřízením celní a finanční stráže se zvýší počet zaměstnanců Generálního ředitelství cel o 600. Vzhledem k zásadnímu posunu a rozšíření činností Ministerstva financí (povolovací, dohlídková, kontrolní, začleňování ČR do mezinárodních struktur a organizací atd.) se zvyšuje o 103 počet zaměstnanců Ministerstva financí (v rámci tohoto počtu jsou zahrnuti i zaměstnanci delimitovaní v roce 1995 z Ministerstva obrany). 1 pracovní místo je určeno k zajištěni agend v souvislosti s převodem majetku bývalého Federálního shromáždění na Majetkový úřad. Stejně jako u ostatních kapitol je v návrhu rozpočtu mzdových prostředků promítnuto zvýšení platových tarifů o 10% a zvýšení 13. a 14. platu z 50% na 100%. V rámci celkového objemu mzdových prostředků představují prostředky určené na platy částku 3 838 874 tis. Kč. Při celkovém počtu 24 644 zaměstnanci činí průměrný plat resortu Ministerstva financí 12 981 Kč. Index růstu průměrného platu ve srovnání s očekávanou skutečností za rok 1995 je 111,5.

Navrhované zvýšení počtu pracovníků se promítá i do návrhu rozpočtu ostatních věcných výdajů (vybavení, školení, nájemné, cestovné apod.). Podstatná část jejich nárůstu proti rozpočtu a očekávané skutečnosti za rok 1995 však je ovlivněna tím, že Ministerstvo financí a jím ústředně řízené rozpočtové organizace provozují nejrozsáhlejší informační systémy ve státní správě. Jsou to především daňový informační systém ADIS, celní informační systém CIS, rozpočtový informační systém ARIS a systém účtů státního rozpočtu SÚSR. V rozpracování je celoresortní vnitřní informační systém AVIS a celoresortní elektronická pošta. Mimo to jsou provozovány účelové informační systémy pro sledování státem subvencovaného stavebního spoření a důchodového připojištění, informační systémy obsahující analytické finanční databáze a další. V přípravě jsou nové informační systémy (dozor nad bankami, sledování kapitálového trhu, pojistné fondy aj.) a informační systémy související s integrací ČR do ES. Poměrně značný podíl na růstu ostatních věcných výdajů kapitoly Ministerstva financí představuje i tisk finančně neprodejných tiskopisů (daňových formulářů), tisk a distribuce kolků, tisk pokutových bloků, tabákových nálepek, restituční nároky, jakož i údržba objektů v majetku státu v návaznosti na zákon č. 172/1991 Sb. o majetku obcí.

Návrh rozpočtu investičních výdajů na rok 1996 ve výši 3 533 800 tis. Kč zahrnuje systémové dotace ze státního rozpočtu, určené na konkrétní programy ve výši 2 832 200 tis. Kč, individuální dotace stanovené na jmenovité akce ve výši 699 600 tis. Kč a prostředky rozpočtované jako běžná míra investování ve výši 2 000 tis. Kč.

V rámci systémových dotací jsou zahrnuty prostředky pro Ministerstvo financí ve výši 439 800 tis. Kč, z toho je určeno na provozování a rozvoj informačních systémů 201 800 tis. Kč. Systémové dotace navrhované pro územní finanční orgány představují částku 1 289 600 tis. Kč stanovenou na pořízení a technickou obnovu budov, staveb a vybavení a pro automatizovaný daňový informační systém. Obdobné určení mají i systémové dotace Generálního ředitelství cel rozpočtované ve výši 1092 800 tis. Kč. Pro Majetkový úřad je navrhována systémová dotace na technickou obnovu investičního majetku ve správě státu ve výši 10 000 tis. Kč.

Formou individuální dotace budou v roce 1996 financovány stavby územních finančních orgánů (102 400 tis. Kč) a Generálního ředitelství cel (597 200 tis. Kč).

Navrhované zvýšení investičních výdajů v roce 1996 proti očekávané skutečnosti za rok 1995 o 20,7% se týká provozování a rozvoje informačních systémů, kde dochází zvýšení výdajů o 340 800 tis. Kč a to ze stejných důvodů, jako v oblasti ostatních věcných výdajů. Další část nárůstu připadá na pořízení a technickou obnovu investičního maje územních finančních orgánů (115 500 tis. Kč) a Generálního ředitelství cel (149 200 tis. Kč), přičemž se jedná o pokračování již zahájených investičních akcí.

Kapitola: Ministerstvo práce a sociálních věcí

Kapitola: Ministerstvo práce a sociálních věcí

REGISTR INVESTIC MINISTERSTVA FINANCÍ ČR

Kapitálové výdaje státního rozpočtu - akce financované v rámci systémové dotace