Parlament České republiky, Poslanecká sněmovna 1996 – 1998

Kapitola: 306 - Ministerstvo zahraničních věcí ČR

Pozn.: Údaje za schválený rozpočet příspěvkových organizací jsou uváděny ve výši zohledněné ve státním rozpočtu v rámci příspěvku na činnost, údaje za rozpočet po změnách ve výši stanovené zřizovatelem.

Kapitola 306 - Ministerstvo zahraničních věcí České republiky

Z rozpočtu kapitoly Ministerstva zahraničních věcí ČR je financována činnost ústředního orgánu, Zahraniční služby a čtyř příspěvkových organizací - Diplomatický servis, Konferenční centrum Štiřín, Správa českých center a Ústav mezinárodních vztahů. V průběhu roku 1996 byly včleněny do ústředního orgánu rozpočtové organizace Speciální spojení a Sekretariát České komise pro UNESCO.

Ekonomická činnost rozpočtové kapitoly Ministerstva zahraničních věcí ČR v roce 1996 byla ovlivněna pokračující restrukturalizací zahraniční služby, otevíráním nových zastupitelských úřadů (v Singapuru, Sarajevu, Drážďanech, Hong Kongu), otevřením Stálé mise při OECD v Paříži, zajištěním rekonstrukcí stávajících nemovitostí a zapojením České republiky do mezinárodních organizací.

Příjmy stanovené ve výši 410 000 tis. Kč byly splněny částkou 347 843 tis. Kč, tj. na 84,84% rozpočtu po změnách. Rozhodující část příjmů rozpočtových organizací tvoří příjmy z konzulární a vízové činnosti, ostatní příjmy představují odprodej nepotřebného majetku. Nižší plnění je ovlivněno stále se zvyšujícím počtem zemí, s kterými má Česká republika uzavřeny dohody o bezvízovém styku.

Příspěvkové organizaci Diplomatický servis je předepsán odvod do státního rozpočtu ve výši 10 000 tis. Kč, který byl splněn na 100%.

Celkové výdaje kapitoly byly stanoveny ve výši 3 650 305 tis. Kč. Rozpočet po změnách činil 4 084 709 tis. Kč. Ve skutečnosti bylo čerpáno 4 024 098 tis. Kč, tj. 98,52% rozpočtu po změnách. V porovnání s rokem 1995 došlo ke zvýšení celkových výdajů o 235 305 tis. Kč (věcných výdajů a investičních výdajů).

V souladu s usnesením vlády České republiky č. 441 ze dne 28. srpna 1996, o úpravě státního rozpočtu České republiky na rok 1996 byl rozpočet Ministerstva zahraničních věcí ČR snížen o 158 989 tis. Kč. Tato úprava se promítla ve snížení neinvestičních věcných výdajů.

Neinvestiční výdaje rozpočtových organizací byly čerpány ve výši 2 309 717 tis. Kč, což k rozpočtu po změnách představuje čerpání na 97,87%. Nižší čerpání neinvestičních výdajů ovlivnila skutečnost, že se nepodařilo v plném rozsahu realizovat činnost nově zřizovaných zastupitelských úřadů a nebyl naplněn počet systemizovaných míst v zahraničí. Rozpočet neinvestičních výdajů byl v průběhu roku navýšen o prostředky související se zajištěním humanitární pomoci do zahraničí v objemu 29 780 tis. Kč. Humanitární pomoc byla zaměřena na pomoc krajanům v Rumunsku, na pomoc obyvatelům Libanonu, Kostariky, Abcházie a Gruzie. Tyto prostředky byly čerpány ve výši 21 166 tis. Kč. Humanitární pomoc určená pro uprchlíky v oblasti Velkých jezer v Africe a obyvatelům Kuby v celkové výši 8 000 tis. Kč nebyla z technických důvodů v roce 1996 zrealizována vzhledem k dlouhým termínům bankovních převodů a zúčtování bude provedeno v roce 1997.

Mzdové prostředky byly stanoveny ve výši 319 949 tis. Kč. Ve vazbě na delimitaci 8 zaměstnanců činil upravený rozpočet 319 015 tis. Kč a byl čerpán na 94,86%. V návaznosti na nenaplněné stavy zaměstnanců Zahraniční služby vázal resort v souladu s ustanovením § 2 odst. 5 nařízení vlády č. 48/1995 Sb. částku 23 001 tis. Kč. Z toho povolilo Ministerstvo financí ČR použití 6 703 tis. Kč na pokrytí dopadu platových úprav, uskutečněných k 1. dubnu 1996. V rozpočtové organizaci Zahraniční služba bylo vykázáno překročení o 2 420 tis. Kč. Toto překročení je kompenzováno úsporou u ústředního orgánu ve výši 2 517 tis. Kč.

Průměrný plat dosáhl v resortu výše 13 358 Kč, proti skutečnosti roku 1995 se zvýšil o 16,48%, ve státní správě činil průměrný plat 13 338 Kč a vzrostl proti roku 1995 o 17,5 1%.

Příspěvek na činnost příspěvkovým organizacím byl poskytnut Správě českých center a Ústavu mezinárodních vztahů. Skutečné čerpání činilo 48 799 tis. Kč, tj. 100% rozpočtu po změnách.

Ostatní dotace a příspěvky zahrnují příspěvky mezinárodním organizacím a krajanským spolkům. V průběhu roku 1996 byly do rozpočtu kapitoly uvolněny (z položky Transfery do zahraničí kapitoly Všeobecná pokladní správa) prostředky ve výši 442 633 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že u některých mezinárodních organizací dochází ke změnám ve výši příspěvku, nelze zcela přesně rozpočtovat jejich výši. Proto ve skutečnosti bylo čerpáno 430 909 tis. Kč, tj. 97,35% rozpočtu po změnách.

Investiční výdaje rozpočtových organizací dosáhly skutečné výše 1 108 773 tis. Kč, tj. 100,12% rozpočtu po změnách. V průběhu roku byly investiční výdaje zvýšeny o 120 000 tis. Kč z kapitoly Všeobecná pokladní správa z účelových prostředků na zřízení Stálé mise při OECD. Tyto prostředky byly použity na pořízení budovy pro zřízení Stálé mise, rezidenčního bytu vedoucího mise a dalších bytů pro pracovníky vyslané do OECD.

Systémové dotace představují objem 1 034 773 tis. Kč, tj. 100,13% rozpočtu po změnách. Překročení systémových dotací bylo pokryto hospodářskou činností Ministerstva zahraničních věcí ČR v Českém domě při zastupitelském úřadu v Moskvě. Investiční výdaje byly čerpány především na rekonstrukce stávajícího nemovitého majetku v zahraničí a na nákup nových nemovitostí. Další investiční výdaje byly spojeny s vybavením bytů a rezidencí movitým majetkem, nákupem dopravních prostředků, spojové a výpočetní techniky.

Individuální dotace byla přidělena ve výši 69 000 tis. Kč. Celá tato dotace byla použita na rekonstrukci Toskánského paláce.

Příspěvkovým organizacím bylo poskytnuto na systémové investiční dotace celkem 125 900 tis. Kč a byly jimi plně vyčerpány. Z toho bylo Diplomatickému servisu přiděleno 70 000 tis. Kč především na opravy a rekonstrukci jeho objektů, dále Konferenčnímu centru Štiřín 45 900 tis. Kč na pokračující rekonstrukci konferenčního centra Štiřín včetně rozšíření a dovybavení pokojů, konferenčních místností a vybudování parkoviště. Správa českých center obdržela částku 8 000 tis. Kč s použitím na nákup hmotného investičního majetku pro česká centra v zahraničí a na budování počítačové sítě včetně napojení na Internet. Zbývající 2 000 tis. Kč byly přiděleny Ústavu mezinárodních vztahů na budování počítačové sítě.

Kapitola: 307

Kapitola: 307 Ministerstvo obrany ČR

Kapitola: 307 - Ministerstvo obrany ČR

Kapitola 307 - Ministerstvo obrany České republiky

Schválený rozpočet příjmů státního rozpočtu kapitoly Ministerstva obrany na rok 1996 zahrnoval příjmy vlastního ministerstva a podřízených vojenských útvarů a zařízení, které tvoří jednotnou rozpočtovou organizaci. Specifikem příjmové části rozpočtu je skutečnost, že příjmy kapitoly obsahují v ukazateli pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti pouze příjmy vybrané za kategorii vojáků z povolání ve služebním poměru.

Závazný ukazatel rozpočtu příjmů nebyl v průběhu roku upravován. Dosažené celkové příjmy ve výši 2 256 582 tis. Kč představují plnění schváleného rozpočtu na 68,80%. Jeho výrazné nesplnění je způsobeno zejména skutečností, že v rámci rozpočtovaných ostatních příjmů nebyl realizován prodej kasáren Jiřího z Poděbrad na náměstí Republiky v Praze, resp. dalších objektů, které se staly pro Armádu České republiky nadbytečnými. Nesplnění příjmové části rozpočtu bylo kompenzováno snížením výdajů státního rozpočtu kapitoly podle usnesení vlády č. 441/1996.

Příjmy z činnosti rozpočtových organizací, rozpočtované ve výši 305 900 tis. Kč, byly splněny na 82,87%, tj. 253 484 tis. Kč. Doplňkové, nahodilé a ostatní příjmy, rozpočtované ve výši 1 062 700 tis. Kč, byly splněny z výše uvedeného důvodu na 15,04%, tj. 159 836 tis. Kč.

Realizované příjmy z pojistného ve výši 1 843 262 tis. Kč, mající ze zákona obligatorní charakter, mají vazbu na skutečně vyplacené platové prostředky vojáků z povolání ve služebním poměru. V jeho rámci tvoří podstatnou část pojistné na důchodové zabezpečení ve výši 1 421 178 tis. Kč, pojistné na nemocenské pojištění ve výši 228 692 tis. Kč a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti ve výši 193 392 tis. Kč.

Pasivní bilance vybraného pojistného ve vztahu k vyplaceným důchodovým dávkám ve výši cca 480 mil. Kč vyplývá ze stávajícího poměru přispívajících, tj. aktivních vojáků z povolání ve služebním poměru a počtu poživatelů důchodových dávek vyplácených Vojenským úřadem sociálního zabezpečení Praha.

Schválený rozpočet výdajů ve výši 30 538 483 tis. Kč byl v průběhu roku upraven rozpočtovými opatřeními na částku 30 519 728 tis. Kč, tzn. v konečné podobě jeho snížení o 18 755 tis. Kč.

Rozhodujícími úpravami z hlediska výše a struktury rozpočtu byly zejména:

- navýšení neinvestičních výdajů o 649 981 tis. Kč podle usnesení vlády ČR č. 677/1995 k zabezpečení účasti jednotky Armády ČR v operaci IFOR;

- navýšení výdajů o 210 300 tis. Kč na úhradu daně z přidané hodnoty a cla za vrtulníky PZL Sokol, které byly předmětem směnné smlouvy za letouny MIG-29 mezi Polskou republikou a Českou republikou;

- snížení výdajů o 1 056 246 tis. Kč podle usnesení vlády ČR č. 441/1996 (v tom snížení neinvestičních výdajů o 797 046 tis. Kč, investičních výdajů o 259 200 tis. Kč);

- přesun prostředků v úhrnné výši 535 700 tis. Kč z investičních do neinvestičních výdajů, zejména k posílení provozu vojenského letectva, zajištění oprav letecké a ostatní vojenské techniky;

- navýšení výdajů o 171 900 tis. Kč na zabezpečení přípravy ke státní sportovní reprezentaci v působnosti Ministerstva obrany podle usnesení vlády č. 371/1993 (z toho neinvestiční výdaje 135 900 tis. Kč, investiční výdaje 36 000 tis. Kč);

Skutečné výdaje za kapitolu dosáhly 30 508 821 tis. Kč, tj. plnění upraveného rozpočtu na 99,96%.

Investiční výdaje, realizované ve výši 5 524 476 tis. Kč, představují 18,11% z celkových výdajů kapitoly. Podstatná část (vyjma běžné míry investování) byla realizována v rámci 17 investičních programů, z nichž finančně nejobjemnější okruh tvořily programy Akvizičního plánu Armády ČR v částce 3 718 635 tis. Kč. Téměř 1 mld. Kč byla směrována na investice infrastruktury resortu a zbytek prostředků byl vyčleněn na program ICAO, systém Civilní ochrany ČR, vojenské školství a vojenské zdravotnictví. Prioritami v této oblasti byly investiční projekty zaměřené na modernizaci spojovacích a informačních systémů.

Limit individuální dotace, stanovený v rozpočtu po změnách ve výši 16 000 tis. Kč, nebyl čerpán z důvodů ryze formálních. Tato částka, vyčleněná k zajištění investiční akce MS Jaroměř, byla pro stejný účel realizována v rámci systémové dotace.

Z hlediska hospodářsko právní formy investora byly investiční výdaje čerpány v převážné míře rozpočtovou organizací, a to ve výši 5 287 441 tis. Kč.

Převážná část neinvestičních výdajů byla realizována v rozpočtové části resortu, a to ve výši 24 184 706 tis. Kč. Z tohoto objemu tvořily podstatnou část mandatorní výdaje na mzdy, pojistné na sociální a zdravotní pojištění, příděly do fondu kulturních a sociálních potřeb, důchody a ostatní dávky sociálního zabezpečení. Jejich přednostní pokrytí vedlo k reálnému poklesu v oblasti fakultativních výdajů.

Ostatní věcné výdaje byly vynaloženy ve výši 9 316 028 tis. Kč především na zabezpečení resortní infrastruktury, výcviku a základních životních podmínek vojsk. V jejich rámci tvořily podstatnou část materiální výdaje (cca 5,1 mld. Kč), služby (cca 2,1 mld. Kč), údržba a opravy (cca 1,6 mld. Kč).

Struktura a proporce ostatních věcných výdajů byly podstatnou měrou ovlivněny následujícími faktory:

- prioritním zabezpečením jednotky Armády ČR v operaci IFOR, a to včetně zvýšených potřeb;

- nezbytnou úhradou nárokových osobních výdajů, především potravin, vystrojení, cestovních náležitostí aj.;

- obligatorními výdaji ve vztahu k nemovitému majetku, především nákup vody, páry, plynu, paliv a elektrické energie, jejichž výši ovlivnily nepříznivé klimatické podmínky a vývoj cen.

V návaznosti na snížení výdajů státního rozpočtu podle usnesení vlády č. 441/1996 byl proti schválenému rozpočtu snížen objem mzdových prostředků o 299 485 tis. Kč, tj. o 3,4% a počet zaměstnanců o 1 750.

V rámci vykazovaného čerpání mzdových prostředků byl dosažen nárůst průměrného platu proti skutečnosti roku 1995 o 17,72%. Počet zaměstnanců resortu se v porovnání se skutečností roku 1995 snížil o 1 823 osob.

Schválený rozpočet výdajů na dávky sociálního zabezpečení ve výši 3 206 322 tis. Kč byl v průběhu roku upraven na 2 763 507 tis. Kč. Snížení tohoto ukazatele souviselo zčásti se snížením odchodovosti vojáků z povolání, z části potřebou posílit věcné výdaje kapitoly v návaznosti na redukci výdajů státního rozpočtu podle usnesení vlády č. 441/1996. Skutečné výdaje činily 2 759 875 tis. Kč, tj. o 339 267 tis. Kč více než v roce 1995.

Podstatnou část těchto výdajů, 1 904 796 tis. Kč, tvořily důchody (v roce 1995 1 625 753 tis. Kč). Na ostatních dávkách sociálního zabezpečení, tj. zejména dávkách souvisejících se skončením služebního poměru, bylo vyplaceno úhrnem 855 079 tis. Kč.

Skutečné čerpání ostatních věcných výdajů v celkové výši 9 316 028 tis. Kč výrazně přesáhlo rozpočet těchto výdajů, plánovaný v objemu 8 171 566 tis. Kč. Uvedený nárůst vyplynul zejména z nutnosti zabezpečit základní podmínky pro výcvik vojsk a zajištění jejich běžného života. Podstatnou měrou se do tohoto druhu výdajů promítly úhrady výdajů na paliva a energie, související s extrémně dlouhým zimním obdobím, dále zvýšené provozní výdaje vojenského letectva a nárůst cen materiálu a služeb.

Závazný ukazatel příspěvku na činnost příspěvkovým organizacím byl v průběhu roku upraven zejména v souvislosti se zrušením Vojenské nemocnice České Budějovice a její delimitací na Okresní úřad České Budějovice s plánovaným příspěvkem na činnost ve výši 17 700 tis. Kč.

K zabezpečení přípravy ke státní sportovní reprezentaci podle usnesení vlády č. 371/1993 v podmínkách příspěvkových organizací byl navýšen tento závazný ukazatel o 16 950 tis. Kč.

V souvislosti se změnou úkolů vojenských technických ústavů byl snížen příspěvek na činnost příspěvkových organizací o 35 000 tis. Kč a tyto prostředky byly přesunuty do neinvestičních výdajů rozpočtových organizací.

Závazný ukazatel neinvestiční dotace podnikatelským subjektům ve výši 65 000 tis. Kč byl realizován v plném rozsahu na dotační tituly, stanovené zásadami pro poskytování dotací státnímu podniku Vojenské lesy a statky ČR, přičemž 47 200 tis. Kč bylo použito na podporu lesního hospodářství a 17 800 tis. Kč v odvětví zemědělství.

Kapitola: 311

Kapitola: 311 Ministerstvo hospodářství ČR

Kapitola: 311 - Ministerstvo hospodářství ČR

Kapitola 311 - Ministerstvo hospodářství České republiky

Ve schváleném rozpočtu Ministerstva hospodářství na rok 1996 byly do oblasti příjmů zahrnuty příjmy vlastního ministerstva a podřízených rozpočtových organizací. Odvody příspěvkových organizací nebyly rozpočtovány. Do výdajové oblasti byly zahrnuty výdaje na činnost vlastního ministerstva, podřízených rozpočtových a příspěvkových organizací, dotace občanským sdružením, ostatní dotace a příspěvky a investiční dotace podnikatelským subjektům.

Schválený rozpočet příjmů rozpočtových organizací ve výši 190 650 tis. Kč byl k 31. 10. 1996 rozpočtovým opatřením upraven na částku 216 991 tis. Kč. Provedená úprava zahrnuje převod prostředků ve výši 26 341 tis. Kč ze zvláštního účtu MH (na tento účet byly zasílány účastnické poplatky od účastníků výběrového řízení na strategického partnera pro TELECOM) do příjmů kapitoly Ministerstvo hospodářství.

Schválený rozpočet v oblasti výdajů v celkové výši 9 279 051 tis. Kč byl rozpočtovými opatřeními k 31. 10. 1996 upraven na částku 9 105 947 tis. Kč. Významná rozpočtová opatření se týkala delimitace 3 středních učňovských zařízení do kapitoly Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy (-23 803 tis. Kč), zvýšení výdajů na základě zvýšených příjmů v souvislosti s ukončením výběrového řízení na provozního partnera GSM v ČR (+26 341 tis. Kč), úprava rozpočtu na základě usnesení vlády č. 441/1996 (-155 434 tis. Kč) a přesun investičních prostředků na hospodářskou mobilizaci do kapitoly Ministerstvo obrany (-22 000 tis. Kč).

Na základě zákona č. 272/1996 Sb., kterým byla provedena některá opatření v soustavě ústředních orgánů státní správy ČR a kterým se mění a doplňuje zákon ČNR č. 2/1969 Sb., o zřízení ministerstev a jiných ústředních orgánů státní správy ČR, ve znění pozdějších předpisů, a mění a doplňuje zákon č. 97/1993 Sb., o působnosti Správy státních hmotných rezerv, uzavřelo Ministerstvo hospodářství dohodu o přechodu působností práv a povinností vyplývajících z pracovně právních a jiných vztahů a přesunech rozpočtových prostředků s těmito resorty:

Ministerstvo dopravy a spojů,

Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy,

Ministerstvo průmyslu a obchodu,

Ministerstvo životního prostředí,

Správa státních hmotných rezerv,

Úřad státního informačního systému,

Ministerstvo pro místní rozvoj.

V návaznosti na přijatou novelu kompetenčního zákona byl vypracován postup při delimitaci a upravený rozpočet Ministerstva hospodářství k 31. 10. 1996 byl oddelimitován.

Delimitační protokoly na příslušné ústřední orgány byly v pracovním pořádku předány na Ministerstvo financí, které na základě těchto delimitačních protokolů provedlo rozpočtová opatření na jednotlivé resorty.

Kapitola: 312

Kapitola: 312 Ministerstvo financí ČR

Kapitola: 312 - Ministerstvo financí ČR

Kapitola 312 - Ministerstvo financí České republiky

Schválený rozpočet kapitoly Ministerstva financí na rok 1996 zahrnoval příjmy a výdaje rozpočtových organizací - Ministerstva financí (ústředního orgánu), územních finančních orgánů, Generálního ředitelství cel (celní správy) a Majetkového úřadu. Neobsahoval žádné prostředky na financování příspěvkové organizace - Střediska cenných papírů, jejímž zřizovatelem je Ministerstvo financí. Tato organizace neměla stanoven ani odvod do rozpočtu zřizovatele. Finanční vztah mezi zřizovatelem a uvedenou příspěvkovou organizací byl nulový.

Pro rozpočtové organizace financované prostřednictvím kapitoly Ministerstva financí byl na rok 1996 stanoven limit 24 644 zaměstnanci, z toho limit počtu zaměstnanců státní správy činil 24 608. Proti limitu schválenému pro rok 1995 došlo v resortu Ministerstva financí ke zvýšení počtu zaměstnanců o 1 876, na kterém se podílely územní finanční orgány počtem 1 172 zaměstnanců, Generální ředitelství cel 600 zaměstnanci, Ministerstvo financí 103 zaměstnanci a Majetkový úřad 1 zaměstnancem. V souvislosti se zrušením Ministerstva pro správu národního majetku a jeho privatizaci na základě zákona č. 135/1996 Sb. a s tím spojeným převodem dosavadní působnosti tohoto ministerstva na Ministerstvo financí s účinností od 1. 7. 1996 byl zvýšen limit počtu zaměstnanců Ministerstva financí o 122 zaměstnanců. V celoročním vyjádření znamenala delimitace bývalého Ministerstva pro správu národního majetku a jeho privatizaci zvýšení průměrného přepočteného počtu zaměstnanců kapitoly Ministerstva financí o 61, tj. na 24 705 (z toho státní správa 24 669). Skutečný průměrný přepočtený stav zaměstnanců rozpočtových organizací resortu Ministerstva financí byl vykázán v počtu 23 824 zaměstnanců, tj. 96,4% stanoveného celoročního průměru, z toho skutečný průměrný přepočtený počet zaměstnanců státní správy činil 23 791, tj. 96,4% schváleného celoročního průměru.

Schválený rozpočet příjmů kapitoly Ministerstva financí ve výši 287 646 tis. Kč byl v průběhu roku zvýšen o 1 872 tis. Kč. Takto upravený rozpočet byl k 31. 12. 1996 překročen o 33 294 tis. Kč. Na vyšším plnění upraveného rozpočtu příjmů (111,5%) se podílely zejména celoresortně soustředěné doplňkové zdroje na investice ve výši 2 423 tis. Kč a prostředky rezervních fondů a fondu odměn ve výši 22 119 tis. Kč, převedené na příjmové účty se současným zvýšením limitu neinvestičních výdajů k úhradě rozpočtově nezajištěných potřeb. Ve srovnání s rokem 1995 byly skutečné příjmy kapitoly Ministerstva financí vykázané k 31. 12. 1996 nižší o 46 574 tis. Kč. Důvodem tohoto rozdílu byla zejména rozdílná výše doplňkových zdrojů na investice a dalších mimorozpočtových prostředků, které se v roce 1996 podílely na plnění příjmů částkou 74 400 tis. Kč.

Celkové výdaje kapitoly Ministerstva financí byly schváleny ve výši 11 859 641 tis. Kč. Rozpočtová opatření provedená v průběhu roku 1996 znamenala snížení celkových výdajů o 420 219 tis. Kč, z toho snížení na základě usnesení vlády ČR ze dne 28. srpna 1996 č. 441, o úpravě státního rozpočtu, představovalo částku 330 853 tis. Kč. Z kapitoly Ministerstva financí do rozpočtu kapitoly Ministerstva práce a sociálních věcí byly přesunuty prostředky ve výši 32 437 tis. Kč a do rozpočtu kapitoly Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy byla převedena částka 5 000 tis. Kč. Naproti tomu do rozpočtu kapitoly Ministerstva financí byly uvolněny finanční prostředky rozpočtované v kapitole Všeobecná pokladní správa ve výši 47 778 tis. Kč, z bývalého Ministerstva pro správu národního majetku a jeho privatizaci byla delimitována částka 29 605 tis. Kč a 25 tis. Kč bylo převedeno z kapitoly Ministerstva průmyslu a obchodu. Snížení rozpočtu kapitoly o 129 337 tis. Kč bylo provedeno v souvislosti se zpožděním realizace projektu Celní informační systém (CIS), neuskutečněním 1. etapy výstavby komunikační sítě FINET CIS a na základě předpokládaného nedočerpání některých rozpočtovaných položek (zrušení veřejné obchodní soutěže, nenaplnění plánovaného počtu zaměstnanců i přijatá hospodárnostní opatření) u celní správy. Skutečné celkové výdaje kapitoly Ministerstva financí v roce 1996 činily 11 186 183 tis. Kč tj. 97,8% upraveného rozpočtu. Ve srovnání s celkovými výdaji kapitoly v roce 1995 byly skutečné výdaje v roce 1996 vyšší o 1 655 533 tis. Kč. Na tomto nárůstu se podílely investiční výdaje částkou 644 729 tis. Kč a neinvestiční výdaje částkou 1 010 804 tis. Kč.

Schválený rozpočet investičních výdajů ve výši 3 533 800 tis. Kč byl v průběhu roku zvýšen na 3 671 096 tis. Kč. Ke zvýšení rozpočtu došlo zejména v důsledku převodu prostředků rozpočtovaných na programové vybavení s pořizovací cenou nad 40 tis. Kč v rámci neinvestičních výdajů (podle rozpočtové skladby platné od 1. 1. 1996 bylo nutné uvedené výdaje hradit z investičních výdajů). Vzhledem k převodu doplňkových zdrojů na investice na příjmový účet ve výši 2 423 tis. Kč, mohl být upravený rozpočet investičních výdajů čerpán až do výše 3 673 519 tis. Kč. Skutečné investiční výdaje k 31. 12. 1996 činily 3 547 067 tis. Kč (96,6% celkového limitu). Nedočerpání investic ve výši 126 452 tis. Kč bylo způsobeno zejména problémy Generálního ředitelství cel při výstavbě dálničních hraničních celních přechodů Rozvadov a Pomezí nad Ohří a při výstavbě hraničních celních přechodů Mosty u Jablunkova, Střelná a Petrovice.

Z celkového objemu investičních výdajů bylo vynaloženo formou systémových dotací 2 756 173 tis. Kč. Tyto prostředky byly použity zejména na pořízení budov včetně vlastní výstavby pro územní finanční orgány a celní správu, na jejich vybavení stroji a zařízením, na pořízení a technickou obnovu informačních výpočetních systémů Ministerstva financí, informačních systémů pro daňovou a celní správu a na výstavbu celostátní komunikační sítě. Formou individuálních dotací v celkové výši 787 590 tis. Kč byla financována výstavba dálničních hraničních celních přechodů Rozvadov, Lanžhot, hraničních celních přechodů Pomezí nad Ohří a Starý Hrozenkov a výstavba budovy Finančního ředitelství pro Prahu 4 a 10. V rámci běžné míry financování investic bylo vykázáno čerpání ve výši 3 304 tis. Kč. Překročení upraveného rozpočtu o 1 904 tis. Kč bylo kryto mimorozpočtovými zdroji - doplňkovými zdroji na investice, které byly převedeny na příjmový účet.

Nárůst investičních výdajů v roce 1996 ve srovnání s rokem 1995 souvisel s financováním nového programu "Výstavba celostátní komunikační sítě (WAN)", vyšší výdaje byly vynaloženy na informační systémy Ministerstva financí a celní správy a na výstavbu hraničních celních přechodů financovanou formou individuálních dotací.

Schválený rozpočet neinvestičních výdajů kapitoly Ministerstva financí ve výši 8 325 841 tis. Kč byl k 31. 12. 1996 rozpočtovými opatřeními snížen o 557 515 tis. Kč (z toho snížení na základě usnesení vlády č. 441/1996 činilo 208 568 tis. Kč, další snížení souviselo zejména s přesuny prostředků ve prospěch investičních výdajů a se zpožděním realizace projektu celní informační systém). Upravený rozpočet ve výši 768 326 tis. Kč mohl být, s ohledem na převod prostředků z rezervních fondů (16 264 tis. Kč) a fondů odměn územních finančních orgánů a Majetkového úřadu na jejich příjmové účty (5 855 tis Kč), čerpán až do výše 7 790 445 tis Kč. Skutečné výdaje ve výši 7 639 116 tis. Kč představovaly 98,1% této částky. Na celkovém čerpání neinvestičních výdajů se podílely mzdové výdaje částkou 3 786 241 tis. Kč a ostatní věcné výdaje částkou 3 852 875 tis. Kč (z toho výdaje na pojistné a příděl FKSP činily 1 399 281 tis. Kč).

Nárůst neinvestičních výdajů v roce 1996 proti roku 1995 o 1 010 804 tis. Kč souvisel zejména se změnou počtu zaměstnanců, jejichž skutečný průměrný přepočtený počet byl v roce 1996 vyšší než v roce 1995 o 1 637 zaměstnanců. Tento faktor spolu s úpravou platových tarifů a výplatou 13. a 14. platu v plné výši (v roce 1995 to bylo 50%) znamenal zvýšení mzdových výdajů o 649 230 tis. Kč a zvýšení pojistného a přídělu FKSP o 232 713 tis. Kč. Ostatní věcné výdaje se zvýšily o 128 861 tis. Kč.

Mzdové prostředky schválené pro kapitolu Ministerstva financí ve výši 3 850 197 tis. Kč byly v průběhu roku 1996 sníženy o 9 901 tis. Kč (u Generálního ředitelství cel došlo ke snížení o 20 000 tis. Kč, u Ministerstva financí byly mzdové prostředky zvýšeny o 10 099 tis. Kč v souvislosti s delimitací bývalého Ministerstva pro správu národního majetku a jeho privatizaci). Čerpány byly na 98,6%. Z fondů odměn byla v roce 1996 vyčerpána částka 5 855 tis. Kč. V návaznosti na nenaplněné stavy zaměstnanců bylo v souladu s ustanovením odst. 3 § 5 nařízení vlády č. 306/1995 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vázáno 46 455 tis. Kč. Z uvedeného vázání bylo povoleno čerpat částku 8 281 tis. Kč, z toho 3 500 tis. Kč na vyrovnání mzdového dopadu v souvislosti se zrušením Ministerstva pro správu národního majetku a jeho privatizaci a 4 781 tis. Kč na zabezpečení dopadu zvýšení platových tarifů k 1. 4. 1996. Skutečný průměrný plat činil 13 219 tis. Kč a vzrostl proti skutečnosti roku 1995 o 12,5%.

Čerpání mzdových prostředků odpovídaly výdaje na pojistné (sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti) a příděl FKSP. Skutečné ostatní věcné výdaje kapitoly Ministerstva financí ve výši 2 453 594 tis. Kč byly ve srovnání s upraveným rozpočtem včetně mimorozpočtových prostředků nižší o 66 880 tis. Kč. Na vrub úspory mzdových prostředků v GŘC bylo povoleno překročení limitu prostředků na platy ministerstva o 10 000 tis. Kč. Na této úspoře se podílelo Ministerstvo financí částkou 27 585 tis. Kč, územní finanční orgány částkou 4 545 tis. Kč, Generální ředitelství cel částkou 34 407 tis. Kč a Majetkový úřad částkou 343 tis. Kč.

V rámci ostatních věcných výdajů představovalo největší položky programové vybavení pro daňový a celní informační systém, zpracování výkaznictví, opravy výpočetní techniky, tisk a distribuce kolků, tisk finančně neprodejných tiskopisů a ostatní provozní výdaje nezbytné k zabezpečení výkonu daňové a celní správy.

Na základě vykázaných výsledků hospodaření kapitoly 312 - Ministerstvo financí k 31. 12. 1996 lze konstatovat, že i přes složité podmínky byly splněny resp. dodrženy stanovené závazné ukazatele státního rozpočtu i limity regulace zaměstnanosti pro rok 1996.

Kapitola: 313

Kapitola: 313 Ministerstvo práce a sociálních věcí ČR

Kapitola: 313 - Ministerstvo práce a sociálních věcí ČR

Pozn.: Údaje za schválený rozpočet příspěvkových organizací jsou uváděny ve výši zohledněné ve státním rozpočtu v rámci příspěvku na činnost, údaje za rozpočet po změnách ve výši stanovené zřizovatelem.