Parlament České republiky, Poslanecká sněmovna 1993 – 1996

Návrh rozpočtu finančního zabezpečení provozního hospodaření ČRo na rok 1993 ve své původní podobě vykazoval ztrátu ve výši 63.326 tis. Kč a byl v této podobě projednán vedením ČRo a Radou ČRo. Rozpočtovaný ztrátový hospodářský výsledek byl vyvolán podstatným nárůstem nákladů Českého rozhlasu z důvodu zániku Československého rozhlasu a převedení většiny jeho Činnosti pod Český rozhlas. Od zrušeného federálního rozhlasu bylo přebráno vysílání okruhu československo (nynější Radiožurnál), vysílání do zahraničí a útvary, resp. činnosti spojené s výstavbou Rozhlasového střediska na Pankráci. Výsledek hospodaření v roce 1992 skončil v českém rozhlase ziskem 190.696 tis.Kč, z toho 151.601 tis.Kč bylo převedeno do rezervního fondu, což vytvářelo reálné předpoklady k finančnímu zabezpečení chodu Českého rozhlasu v roce 1993. Záporný výsledek hospodaření měl být krytý z prostředků rezervního fondu, který po přídělu z výsledku hospodaření za rok 1992 vykazoval v té době zůstatek v celkové výši 166.284 tis. Kč.

Na základě zákona ČNR č. 36/93 Sb., o některých opatřeních v oblasti rozhlasového a televizního vysíláni, převzal Český rozhlas dnem zániku Československého rozhlasu do svého vlastnictví i rozestavěné Rozhlasové středisko Pankrác. Vzhledem k nutnosti zabezpečit základní chod stavby (zaplacení uzavíraných smluv, zateplení stavby v zimním období apod.) byla značná část rezervního fondu použita pro tento účel. K 31.12.1993 vykazoval konečný zůstatek rezervního fondu pouze 14.458 tis.Kč.

Původní rozpočet Českého rozhlasu byl schválen s tím, že bude přehodnocen v okamžiku, kdy dojde k vyjasněni přidělení vysílací sítě pro okruh Radiožurnál a zároveň zohlední uzavřenou smlouvu na zakázku úřadu vlády ČR na provozováni vysílání do zahraničí. Dále v původním rozpisu prostředků nefigurovalo saldo z dopadu DPH, neboť se tato výše v tomto okamžiku nedala přesněji definovat. V této podobě byl rozpočet rozepsán na jednotlivé rozpočtující útvary a nákladové, resp. výnosové položky.

V průběhu II. čtvrtletí se začaly soustřeďovat žádosti rozpočtujících útvarů o úpravy rozpočtu, zejména v souvislosti s cenovými a inflačními vlivy. Po posouzení těchto žádostí, rýsujícímu se objemu salda DPH a dalších skutečnosti v souvislosti s přebíráním majetku bývalého čs. rozhlasu a jeho dalším uplatněním, bylo ve III. čtvrtletí přikročeno k podstatné úpravě rozpočtu.

Do výnosů vysílání do zahraničí byla promítnuta částka 90 mil. Kč s tím, že zároveň byly do nákladů VZ předisponovány rozpočtované náklady na vysílače a modulační linky dosud promítnuté v rozpočtu techniky ve výši 35 mil. Kč. V rozpise nákladů se promítla částka salda DPH ve výši 36 mil. Kč.

K tomuto okamžiku představoval rozpočtovaný výsledek hospodaření ztrátu ve výši 11.817 tis. Kč včetně rozpočtované rezervy, která zohledňovala např. signály o úpravě cen za placené služby resortu spojů od 1.10.1993 a avizovaný propad v provozně technických útvarech, komerčním odboru apod.

V souvislosti se začleněním investičního majetku bývalého Československého rozhlasu do majetku Českého rozhlasu byla zpřesněna částka na odpisy hmotného investičního majetku v ČRo Praha - zvýšení o 4.680 tis. Kč, zpřesněna částka na poplatky České poště za výběr rozhlasové koncese z titulu zvýšení odměny z 1.65 na Z.50 Kč za položku s účinností od 1.10.93 - dopad na rozpočet ve výši 8,5 mil. Kč. Další propad v rozpočtu znamenala i pozdně uzavřená smlouva na rok 1993 za zpravodajství ČTK ve výši 7 mil. Kč.

Na základě schválených žádosti o úpravu rozpočtu nelimitovaných položek byly z rezervy uvolněny prostředky v první etapě ve výši 2.850 tis. Kč, ve druhé etapě 1.891 tis. Kč.

Formou povoleného překročení byla kryta vyčíslená částka ve vaší 5.081 tis. Kč k vykázanému jednorázovému odpisu drobného hmotného investičního majetku z titulu změny metodiky.

Vykázaný hospodářský výsledek roku 1993 je dán překročením plánovaných nákladů o 55 609 tis. KČ, a překročením plánovaných výnosů o 45 930 tis. Kč.

K nejvýraznějšim výkyvům dosažené skutečnosti oproti rozpočtu došlo v dále uvedených položkách:

a) náklady

1) vysílače

- úprava cen od 1.10.1993

- nemožnost přesné specifikace nákladů na vysílače v souvislosti s nevyjasněnou situaci pro okruh Radiožurnál v době koncipování rozpočtu a jeho úprav. Odborný útvar techniky postupně zpřesňoval finanční vyjádření těchto odebíraných služeb až do posledních dní měsíce prosince. V rezervě byla tato skutečnost zohledněna hrubým odhadem z počátku října 1993 částkou cca 25 mil. Kč, skutečnost dosáhla překročení rozpočtu v celkové výši o 43,2 mil. Kč.

2) mimořádná (13) platba zákonného sociální pojištění

Na základě dopisu MPSV ze dne 29.12.1993 zahrnul Český rozhlas do nákladů rovněž tzv. "13..platbu" zákonného pojištěni, která byla podle § 27 zák. 589/92 zaplacena na počátku roku 1993 a zaúčtována byla na zálohách ČRo. Celková výše této zaplacené zálohy, o kterou se neplánovaně v konci roku zvýšily náklady, činila.v ČRo Praha i v RS dohromady 3.879 tis. Kč.

3) opravy a udržování

- opravy v podnikovém zařízení v Peci pod Sněžkou,

- rekonstrukce vysílacího pracoviště pro okruh Radiožurnál

- zahájení rekonstrukce kotelny v budově na Vinohradech

4) spotřeba ostatního materiálu

- souvisí s likvidací skladů a z toho plynoucího čerpání materiálu pro útvary techniky a regionální studia,

- spotřeba materiálu v souvislosti s rozšířeným rozsahem oprav v podnikovém středisku v Peci p. Sněž.,

- rekonstrukce vysílacího pracoviště pro okruh Radiožurnál

5) odpisy

odpisy investičního majetku celkem ČRo 45.728 tis.Kč

tj. překročení oproti rozpočtu o 6.408 tis.Kč

z toho:

- doodepsání předmětů přeřazených z HIM do DHIM k 1.1.1993 (změna metodiky, úprava byla zohledněna v rozpočtové rezervě) 5.081 tis.Kč

- zůstatková cena vyřazeného investičního majetku, ostatní 1.327 tis.Kč

6) mzdové náklady související s výplatou odstupného

Z důvodů organizačních změn ukončilo pracovní poměr 223 fyzických osob, kterým bylo vyplaceno odstupné dle platné kolektivní smlouvy pro r. 1993 v celkové výši 6781 tis. Kč, se kterým nebylo v rozpočtu uvažováno.

b) výnosy

Výnosy byly oproti rozpočtu překročeny o 45 930 tis Kč z toho v položce příjmy z koncesí o 19.931 tis. Kč.

Celkové výnosy z koncesí byly sníženy o částku 1.720 tis.Kč, což je zákonný převod Radě pro rozhlasové a televizní vysílání.

Plánovaně tržby z reklamy nebyly splněny o 3.667 tis. Kč, v této položce se však promítá vzájemné vyúčtovaní podílu na výnosech z reklam za rok 1992 mezi Československým rozhlasem a ČRo. Skutečný propad v plněni plánu výnosů z reklam v roce 1993 je proto ještě o 9 197 tis. Kč vyšší.

Tržby z vydavatelské produkce byly ve srovnání s plánem vyšší o 352 tis: Kč.

Výnosy ze sponzoringu byly oproti rozpočtu překročeny o 11.996 tis. Kč. Část výnosů ze sponzoringu byla podle Pravidel o sponzoringu na rok 1993 využita programovými útvary k povolenému překročení vlastních nákladů.

V tržbách z prodeje majetku, které byly oproti rozpočtu vyšší o 2.717 tis. Kč, se projevil výtěžek z prodeje akcií.

Významnou výnosovou položkou v hospodaření roku 1993 byly finanční výnosy, ve kterých se promítají neplánované výnosy z úroků z termínovaných vkladů v celkové výši 12 069 tis. Kč.

Mezi výnosy, které se naopak nepodařilo splnit, patři tržby za služby pro RPD (rozhlas po drátě), kde se nepodařilo během celého roku uzavřít připravovanou smlouvu s SPT Telecom (rozpočet ve výši 6 000 tis. Kč).

Celkový výsledek hospodaření tedy představuje zvýšení ztráty oproti upravenému rozpočtu o 9.679 tis. Kč, což znamená celkovou ztrátu ve výši 21 496 tis. Kč.

Pokrytí výsledné ztráty z hospodaření za rok 1993 ve výši 21-.496 tis.Kč je možné několika způsoby:

1. Plné krytí ztráty roku 1993 z předpokládaného zisku z hospodaření roku 1994.

V roce 1994 je rozpočet sestaven opět jako ztrátový ve výši 60.634 tis.Kč. Při tvrdých restrikcích a nařízeném omezeném čerpání rozpočtu do maximální výše 90 % původních objemů je možné snížit plánovanou ztrátu cca o 40 mil.Kč. Při očekávaném zvýšení koncesionářských poplatků tak vzniká předpoklad kladného výsledku hospodaření za rok 1994.

2. Částečné kryti vzniklé ztráty rezervním fondem a zbytek opět

předpokládaným ziskem z hospodaření roku 1994.

Stav rezervního fondu Českého rozhlasu vykazuje ke dni 31.12.1993 výše 14.458 tis.Kč, přičemž v lednu 1994 bylo již z rezervního fondu použito 11 mil.Kč na zaplacení faktur firmě INDOS za činnosti spojené s výstavbou Rozhlasového střediska Pankrác, takže v rezervním fondu zůstává k dispozici 3.458 tis.Kč.

3. úhrada ztráty na úkor snížení základního jmění organizace, přičemž tuto alternativu lze považovat za naprosto krajní.

Vedení Českého rozhlasu doporučuje Radě Českého rozhlasu ke schválení řešení úhrady ztráty uvedené ve variantě 1.

V Praze dne 25.3.1994

Přílohy:

1. Hlavni ukazatele činnosti a hospodaření

2. Tabulky Náklady a výnosy podle druhů za Český rozhlas celkem, za Český rozhlas Praha a regionální studia celkem

3. Pracovnici, mzdy a OON

Tabulka 1/1

Období: rok 1993

Výpočty z nezaokrouhlených čísel

Tabulka 1/2

Období: rok 1993

1) rozdíly v bodech

2) převod majetku z býv.Československého rozhlasu, pode zákona č.36/1993 Sb.

3) stav včetně převedeného majetku z býv.Čs.rozhlasu

tab. 20-21: výpočty z údajů v Kč; 1992 bez činností býv. Čs. rozhlasu

1) Radě pro rozhlasové a televizní vysílání, podle zákona č. 36/93 Sb.

1) Radě pro rozhlasové a televizní vysílání, podle zákona č.36/93 Sb.

Mzdové náklady a pracovníci

Ha rok 1993 bylo rozepsáno celkem 187 161 tis. Kč prostředků na mzdy (bez mezd zahraničních korespondentů) na celkem 2473,5 pracovníka, průměrná plánovaná měsíční mzda činila v r. 1993 6306,- Kč.

Skutečně vyplaceno bylo v r. 1993 185 572 tis. Kč (bez mezd zahraničních korespondentů) na 2130,3 přepočtených pracovníků, průměrná měsíční mzda skutečná činí 7259,- Kč, t.j. 115,1 % plánované průměrné měsíční mzdy.

K 1. lednu 1993 bylo v ČRo zaměstnáno 2246,75 přepočtených pracovníků, k 31. prosinci 1993 pak 1997,25 přepočtených pracovníků, tj. absolutní úbytek v r. 1993 249,5 přepočtených pracovníků. Fyzických osob bylo k 1. 1. 1993 zaměstnáno 2320 osob a k 31. 12. 1993 pak 2058 fyzických osob, z toho ukončilo pracovní poměr z důvodu organizačních změn 223 fyzických osob, kterým bylo vyplaceno odstupné dle platné kolektivní smlouvy pro r. 1993 v celkové výši 6781 tis. Kč. Prostředky na poskytováni odstupného nebyly kryty rozpočtem na r. 1993 (s výjimkou 788 tis. Kč v RS Brno).

Ostatní osobní náklady

Rozepsáno pro r. 1993 bylo celkem 51095 tis. Kč (včetně 200 tis. mezd zahraničních korespondentů), vyplaceno pak bylo celkem 48712 tis. Kč (vč. 129 tis. Kč mezd zahr. korespondentů) t.j. 95,34 %. Z celkové částky 48712 tis. Kč pak bylo vyplaceno na autorských honorářích 27826 tis. Kč, na honorářích za účinkováni 17383 tis Kč, na honorářích za šíření díla 1247 tis. Kč, tj. na honorářích celkem 46456 tis. Kč.

Na ostatní OON bylo vyplaceno celkem 2256 tis. Kč (t.j. odměny za práce konané mimo pracovní poměr, ceny ve veřejných soutěžích, mzdy zahraničních korespondentů apod.).