Parlament České republiky, Poslanecká sněmovna 1993 – 1996

Kapitola: 329

Ministerstvo zemědělství

Kapitola: 329 - Ministerstvo zemědělství ČR

Příjmy kapitoly rozpočtované jako příjmy z činnosti rozpočtových organizací byly ve skutečnosti vykázány jako neplnění vůči upravenému rozpočtu o cca 11%. Toto neplnění příjmů váže však na současné nečerpání (vázání) výdajů ve stejné výši, z toho 17 mil. Kč u systémových dotací příspěvkových organizací Státní veterinární správy a 26 mil. Kč u neinvestičních výdajů rozpočtových organizací, u funkčních úkolů ministerstva - náhrady podle zákona 243/1992 Sb. (restituce zemědělského majetku).

Výdaje kapitoly byly ve všech závazných ukazatelích stanovených pro rok 199 > dodrženy, přičemž vynaloženy byly jak na činnost vlastního ministerstva, tak na činnost podřízených rozpočtových a příspěvkových organizací, a to jak ve sféře neinvestiční tak investiční.

Za neobsazená funkční a pracovní místa bylo vázáno podle usnesení vlády ČR č. 663/1992 u ústředního orgánu celkem 3 314 tis. Kč. K úpravě zvýšených platových tarifu podle usnesení vlády ČR č. 653/1993 od 1. prosince 1993 byla pro aparát uvolněna ze státní"ho rozpočtu částka 1 072 tis. Kč a plně pokryla vzniklou potřebu. Výjimečné ohodnocení dle usnesení vlády ČR č. 458/1993 ve výši 1 055 tis. Kč bylo poskytnuto 28 pracovníkům ústředí ministerstva, a to zejména formou osobního příplatku a formou odměny.

Ministerstvo zemědělství poskytlo příspěvky občanským sdružením a ostatní příspěvky - např. mezinárodním organizacím.

Největší část prostředků cca 8,8 mld. Kč byla vynaložena na poskytování dotací podnikům. Mimo individuálních a systémových dotací na investice se jednalo především o prostředky, které byly v roce 1993 poskytovány jako dotace a návratné finanční výpomoce podle Zásad vydaných Ministerstvem financí a Prováděcích pokynů vydaných Ministerstvem zemědělství. Ve schváleném rozpočtu na rok 1993 činila celková částka pro účely dotační politiky.5,8 mld.Kč, z toho 5,1 mld. Kč bylo směrováno na dotace v APK, 0,5 mld. Kč na dotace v lesním hospodářství a 0,2 mld. Kč ve vodním hospodářství.

Formou návratných finančních výpomocí bylo poskytnuto 4,1 mld. Kč a formou přímých dotací 1,7 mld. Kč (z toho na splátky úvěrů 88 mil.Kč a na úhradu úroků z úvěrů 259 mil. Kč).

Při uvolňování prostředků k výše uvedeným účelům pro obecní úřady a rozpočtové a příspěvkové organizace byl použit postup dle rozpočtových pravidel vázáním rozpočtových prostředků v příslušném objemu v kapitole MZe a poté uvolněním z kapitoly VPS. Celkem bylo takto uvolněno 263 mil. Kč především pro zlepšení kvality pitné vody, k řešení havarijních situací v zásobování pitnou vodou, k podpoře podnikatelské činnosti v lesích,na informatiku a na výzkum. Z uvedených 263 mil. Kč bylo uvolněno nejvíce prostředků pro obecní úřady - cca 217 mil. Kč, ostatní prostředky pak byly přiděleny rozpočtovým a příspěvkovým organizacím resortů MŠMT, MŽp, MZdrav. i vlastního MZe.

Kapitola: 333

BILANCE KAPITOLY ZA ROK 1993

Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy

Kapitola: 333 - Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy ČR

x) vč. nákladů a výnosů hospodářské činnosti

Schválený rozpočet celkových příjmů na rok 1993 činil 812 075 tis. Kč, z toho odvody PO činily 25 401 tis.Kč. Do rozpočtu příjmů byly převedeny uspořené neinvestiční prostředky z roku 1992 v celkové výši 377 018 tis. Kč (zákon č. 10/1993 Sb., 22, odst. (1)). Takto převedené uspořené neinvestiční prostředky z roku 1992 výrazně přispěly k překročení rozpočtu příjmů za rok 1993 kapitoly MŠMT.

Skutečné příjmy rozpočtových organizací za rok 1993 dosáhly 1 218 005 tis, tj. 102,4% rozpočtu po všech rozpočtových změnách. Příjmy z hospodářské činnosti dosáhly 22 112 tis. Kč.

Z hlediska věcného byly příjmy realizovány především vybíráním kolejného. poplatků za ubytování v domovech mládeže, stravování ve školních jídelnách a ve vysokoškolských menzách, za nájemné vybírané v ubytovnách, poplatky za školy v přírodě. Příjmy z prodeje nemovitého majetku dosáhly částky 724 tis.Kč, z toho 652 tis. ČVUT - zrušení prádelny a následný odprodej nemovitosti. Ve srovnání s rokem 1992 bylo skutečné čerpání příjmů za rok 1993 vyšší o 39%.

Rozpočet neinvestičních výdajů ROPO byl ve skutečnosti čerpán ve výši 38 346 262 tis. Kč, tj. na 99.3% k rozpočtu po všech změnách, bez prostředků hospodářské činnosti. Nevyčerpáno zůstalo 268 924 tis.Kč.

Nejvyšší podíl nečerpání připadá na školství v působnosti školských úřadů (regionální školství). Vzhledem k celkovému počtu cca 2 3 tisíc škol a školských zařízení financovaných z rozpočtu kapitoly školství vychází plnění na 99,3% poměrně příznivě.

V rozpočtu kapitoly MŠMT bylo vázáno v neinvestičních výdajích 25 401 tis.Kč za nesplněné odvody PO, které byly rozpočtovým opatřením ministerstva financí převedeny do příjmů rozpočtových organizací. Dále bylo vázáno 43 315 tis. Kč v neinvestičních výdajích vysokých škol za nesplněné příjmy těch vysokých škol, které přešly na příspěvkovou formu hospodaření k 1. 1. 1993 (4 vysoké školy).

Do čerpání rozpočtu neinvestičních výdajů ROPO jsou zahnuty i uspořené prostředky ve výši 377 018 tis.Kč převedené z roku 1992, jako souvztažné překročení příjmů a výdajů. Skutečné čerpání neinvestičních výdajů ROPO za rok 1993 je ve srovnání se skutečností roku 1992 vyšší o 46,2%.

Neinvestiční výdaje RO dosáhly ve skutečnosti 28 380 218 tis. Kč, tj. 99,5% ve vztahu k rozpočtu po všech změnách (bez prostředků hospodářské činnosti).

Skutečné čerpání neinvestičních výdajů RO za rok 1993; ve srovnání se skutečností roku 1993 je vyšší o 23,0%.

Závazný ukazatel mzdových prostředků činil ve schváleném i upraveném rozpočtu 16 586 958 tis.Kč, rozpočet po všech změnách činil 15 126 666 tis. Kč. Skutečnost byla čerpána ve výši 14 996 000 tis.Kč, tj. 99,14% ve vztahu k rozpočtu po všech změnách. (bez hospodářské činnosti, která činila u mzdových prostředků 16 287 tis. Kč). V rámci celkového rozpočtu neinvestičních výdajů byl rozpočet kapitoly MŠMT v roce 1993 posílen o mzdové prostředky v úhrnné výši 131 mil. Kč. Jednalo se především o posílení mezd na základě rozhodnutí vlády ve výši 117,4 mil. Kč, dále na projekty rozvoje vědy a techniky garantované Grantovou agenturou České republiky a v souvislosti s transformací Akademie věd ČR na vysoké školy.

V souvislosti s přechodem rozpočtových organizací na příspěvkové byla převedeno 1 563 983 tis. Kč mzdových prostředků RO do příspěvku na provoz PO. Závazný ukazatel mzdových prostředků RO po všech rozpočtových změnách nebyl čerpán o 130,6 mil. Kč, což představuje 99,1%. Mzdy příspěvkových organizací jsou zahrnuty v celkovém příspěvku na provoz PO.

Příspěvky příspěvkovým a podobným organizacím na provoz byly čerpány ve výši 9 966 044 tis. Kč, tj. na 98,6% rozpočtu po všech rozpočtových změnách (bez prostředků hospodářské činnosti).

Skutečné čerpání příspěvku na provoz celkem za rok 1993 ve srovnání se skutečností za rok 1992 vzrostlo více než trojnásobně. Tento vývoj dokladuje skutečnost výrazného přechodu škol a školských organizací z rozpočtové na příspěvkovou formu hospodaření.

Od 1. 1. 1993 hospodaří jako příspěvkové organizace 4 vysoké školy, všechny školní zemědělské a lesní podniky vysokých škol, školní hospodářství středních škol, výzkumné ústavy, učební střediska a některé školy a školská zařízení, zřizovaná MŠMT a školskými úřady podle zákona č. 564190 Sb. o státní správě a samosprávě ve školství.

V příspěvku na činnost PO představují největší část příspěvky školám a školským zařízením. K největším školám patří především Universita Karlova v Praze, Vysoká škola chemicko-technologická v Pardubicích, Vysoké učení technické a Masarykova universita v Brně. Dále jsou z této položky financovány výzkumné ústavy v rámci resortu školství, učební střediska a některé školy v tzv. regionálním školství.

V rámci dotací občanským sdružením jsou poskytovány dotace na projekty občanských sdružení v oblasti dětí, mládeže a tělovýchovy. Skutečné čerpání za rok 1993 ve srovnání s rokem 1993 je vyšší o 16%.

V rámci tzv. ostatních příspěvků jsou poskytovány dotace soukromým a církevním školám i refundace prostředků středním odborným učilištím. Soukromým školám byla v roce 1993 poskytnuta celková dotace na neinvestiční výdaje ve výši 637 018 tis. Kč. Počet soukromých, především středních škol se stále zvyšuje. Církevním školám, jejichž zřizovateli jsou církve nebo náboženské společnosti byl poskytnut příspěvek v celkové výši 130 692 tis. Kč. Tento typ škol dosahuje nejmenšího podílu na celkovém objemu příspěvků na provoz.

Investiční výdaje RO dosáhly ve skutečnosti 1 594 008 tis.Kč, tj. 102,6% ve vztahu k rozpočtu po všech změnách (bez prostředků hospodářské činnosti ve výši 99374 tis. Kč). Čerpání tohoto ukazatele bylo vyšší o 40 614 tis. Kč ve vztahu k rozpočtu po všech rozpočtových změnách.

Skutečné čerpání investičních výdajů RO za rok 1993 ve srovnání se skutečností roku 1992 je vyšší o 11%.

V rámci investičních výdajů RO nebyly ve schváleném a upraveném rozpočtu zahrnuty žádné systémové dotace, v rozpočtu po všech změnách činily 509 386 tis. Kč. V průběhu roku 1993 byl proveden přesunu z neinvestičních výdajů RO do systémových dotací RO ve výši 306,9 mil Kč pro zabezpečení financování učebních pomůcek, které mají charakter hmotného investičního majetku. Uvolněním zůstatku regulací vázaných investičních prostředků byly zvýšeny investiční výdaje RO o 106,5 mil.Kč. Dále došlo k posílení VVZ.

Čerpání individuálních dotací RO dosáhlo 234 725 tis. Kč, tj. 99,9% ve vztahu k rozpočtu po všech změnách. Zvýšení proti schválenému rozpočtu představovaly dotace poskytnuté Obchodní akademii Jánské Lázně (30 mil.Kč). Dále došlo k úpravě individuálních dotací na dokončení staveb Obchodní akademie Kroměříž, rekonstrukce Lichtenštejnského paláce, Strojní fakulty VŠSE Plzeň. Pro zabezpečení VVZ bylo převedeno 77,2 mil. Kč z běžné míry investování.

Schválený rozpočet dotací na investice příspěvkovým organizacím činil 669100 tis. Kč, po všech rozpočtových změnách 1 029 980 tis. Kč. Skutečnost činí 1 001 002 tis. Kč, tj. 97,19% ve vztahu k rozpočtu po všech změnách, což představuje nečerpání 28 978 tis. Kč.

Čerpání individuálních dotací PO dosáhlo výše 245 917 tis.Kč, což představuje 100% rozpočtu po všech změnách.

Zvýšení systémových dotací PO, promítnuté v rozpočtu po všech změnách bylo ovlivněno přesunem 104,2 mil. Kč z neinvestičních výdajů RO na učební pomůcky, dále uvolněním regulace investičních výdajů ve výši 35,5 mil. Kč. posílením o 170 mil. Kč pro VUT Brno na odkoupení objektu Meopty v Brně a přidělením prostředků na VVZ.

Během roku 1993 bylo provedeno celkem 69 rozpočtových opatřeni se souhlasem ministerstva financí. Převážná část rozpočtových opatření se týkala přesunů neinvestičních a investičních výdajů mezi rozpočtovými a příspěvkovými organizacemi navzájem.

Nejdůležitějšími rozpočtovými opatřeními bylo posílení rozpočtu kapitoly MŠMT celkem o 1,8 mld. Kč na základě rozhodnutí vlády, posíleni mzdových prostředků podle usn. vlády 653/93 v celkové výši 116,6 mil.Kč, příděly prostředků na vědu a technologie, projekty Grantové agentury, Akademie věd ve výši 110,6 mil. Kč.

Kapitola: 334

BILANCE KAPITOLY ZA ROK 1993

Kapitola: 334 - Ministerstvo kultury ČR

x) z toho 15 913 tis. Kč výnos ze soutěže MATES

Celkové výdaje státního rozpočtu pro organizace v působnosti ministerstva kultury na rok 1993 byly schváleny ve výši 2 323,1 mil. Kč.

Ve skutečnosti bylo vynaloženo v průběhu roku 1993 celkem 2 405,6 mil. Kč, což v porovnání na schválený rozpočet představuje čerpání na 103,6% a na rozpočet po všech změnách pak čerpání na 98,3%. Z toho neinvestiční výdaje rozpočtových organizací a příspěvky příspěvkovým a podobným organizacím činily 2 094,5 mil. Kč (čerpání rozpočtu po změnách na 99,7%), investiční výdaje 311,1 mil. Kč (čerpání schválených dotací na 90,0%).

Prostředky neinvestičního charakteru byly použity především na zabezpečení činnosti přímo řízených organizací a vlastního aparátu ministerstva, na podporu kulturních aktivit občanských sdružení i činnosti církví a náboženských společností. Dále byly prostředky využity na opravu, údržbu a rekonstrukce významných kulturních památek v majetku státu, v majetku církví i fyzických osob a na další kulturní akce. Mimoto ve skutečných neinvestičních výdajích rozpočtových organizací jsou zahrnuty prostředky získané z televizního sázení MATES ve výši 15,9 mil. Kč (neobsažené v rozpočtu příjmů a výdajů na rok 1993), které byly ministerstvem kultury rozděleny a vynaloženy na opravu kulturních památek. Rozpočet kapitoly obsahoval rovněž prostředky na havarijní opravy památkových objektů, které byly čerpány ve výši 49,5 mil. Kč.

Dotace na investice byly čerpány u rozpočtových organizací v běžné míře ve výši 2,77 mil. Kč, t.j. o 98,9% (rozpočet po změnách 2,80 mil. Kč), a to na obnovu vozového parku, strojů a zařízení, u příspěvkových organizací v podobě individuálních dotací ve výši 148,1 mil. Kč na rekonstrukci Veletržního paláce v Praze (schválená dotace 175 mil. Kč čerpána na 84,8%) a ve výši 10,9 mil. Kč na rekonstrukci a výstavbu depozitáře Národní knihovny v Praze Hostivaři (schválená dotace 19 mil. Kč, čerpána na 57,4%) a dále v podobě systémových dotací byly tyto dotace celkem čerpány do výše 146,5 mil. Kč (schválené dotace 149,1 mil. Kč, čerpání na 98,3%) především na rekonstrukce kulturních objektů a zařízení, objektů státních vědeckých knihoven, objektu Středního odborného učiliště v Luhačovicích a na vybavení památkových objektů a významných sbírek zabezpečovacím zařízením ve smyslu usnesení vlády č. 307/91.

Příjmy v rámci kapitoly 334 ministerstva kultury nebyly pro rok 1993 rozpočtovány vzhledem k tomu, že byly očekávány jen příjmy nahodilé. Ve skutečnosti dosáhly úrovně 19,5 mil. Kč, z čehož 15,9 mil. Kč tvořily výnosy z televizního sázení MATES. Zbytek dosažených příjmů byl zčásti použit na výdaje v souvislosti s převedena části zrušené organizace Správa kulturních zařízení a Technické ústředí knihoven, zčásti odveden do státního rozpočtu. Odvody příspěvkovým organizacím stanoveny nebyly.

V průběhu roku byl posílen rozpočet kapitoly 334 z účelové státní rezervy ve výši 80 mil. Kč na Program regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón, dále došlo k navýšení prostředků o 13,3 mil. Kč na tisk národnostních a etnických menšin, o 3 mil. Kč na platovou úpravu související se zvýšením mzdových tarifů. Kromě toho ministerstvo financí ČR povolilo ministerstvu kultury další čerpání výdajů do výše cca 3 mil. Kč dosažených příjmů.

Výsledky rolu 1993 nelze porovnávat ve struktuře rozpočtových a příspěvkových organizací se skutečností předcházejícího roku vzhledem k tomu, že v roce 1993 došlo ke změně hospodářsko-právní formy státních knihoven, které přešly ze sféry rozpočtové do sféry příspěvkové. Jedinou rozpočtovou organizací zůstalo ministerstvo kultury ČR.

Z příspěvkových organizací byly v roce 1993 zrušeny Služby kulturním zařízením, Technické ústředí knihoven a Dům slovenské kultury. Z Českého filmového ústavu a z filmotéky vznikla nová příspěvková organizace Národní filmový archiv. Národní památník na Žižkově byl začleněn do Státního ústavu památkové péče. V privatizaci jsou organizace Čs. cirkusy a varieté CIRKCENTRUM a Čs. umělecká agentura PRAGOKONCERT.

Většina hospodářských organizací v působnosti MK ČR se nachází v procesu likvidace či privatizace. Ze státního rozpočtu roku 1993 nebyly žádné neinvestiční ani investiční dotace hospodářským organizacím poskytnuty ani nebyl těmto organizacím uložen odvod do státního rozpočtu.

Prostředky získané v minulých letech z likvidace státních podniků Rekonstrukce památek Praha, Divadelní technika, Projektová a inženýrská organizace kultury, byly i v roce 1993 použity na dotace a půjčky, zejména v oblasti obnovy kulturních památek.